 |
В 2005 освобождение от НДС. НДС по оплате.
Подскажите, правильно ли в 1С автоматически формируются книги покупок и продаж:
Поступил аванс 50 % - сч-ф на аванс - в книгу продаж
При отгрузке 100 % - сч-ф на отгрузку 50 % - в книгу продаж
В книге покупок никаких записей не формируется.
В книгу-покупок сч-ф на аванс 50% в день отгрузки.
Дело в том, что в книге покупок запись автоматически почему то не формируется.
При попытке сделать в ручную, тоже пишет что по договору ... запись формируется автоматически, но никакой записи не появляется.
В чем может быть причина?
И какие записи должны быть при поступлении оставшийся части оплаты 50 %?
Просто сч-ф на отгрузку на оставшуюся сумму?
Освобожденные от НДС по ст.145 не ведут книг покупок и продажи...
Или что-то другое имелось в виду?
По логике - да. Но если освежить в памяти перечень документов ,необходимых для продления освобождения, то...Освобожденные от НДС по ст.145 не ведут книг покупок и продажи...
По поводу документов
Я в суде получил решение, где налоговой было разъяснено, что налогоплательщик может представить "любые документы", показывающие его выручку
Книга продаж и книга покупок в тот перечень не идут
Туда "идет" выписка из книги продаж, причем по норме НК. Следующий суд в него может и заглянуть.Книга продаж и книга покупок в тот перечень не идут
А, может, дело было при прежней редакции ст.145, когда в ней не было перечня документов? Тогда да, видел я аналогичные судебные решения и с ними полностью согласен.
Но сейчас, когда приведен список документов... Освобожденец ведь может и не выписывать счета-фактуры, соответственно, книга продаж будет пустой. Идти в суд вместо того, чтобы представить выписку из пустой книги? Увольте, это не для меня.
Впрочем, дело вкуса.
Так и должно быть! Если хочется формировать записи вручную, то надо в справочнике контрагентов для каждого из них открыть список договоров и в каждом договоре убрать галочку у опции "Использовать документы по договору для автоматического формирования книги покупок и книги продаж"Сообщение от hel_06
Для того, чтобы записи формировались автоматически, надо об этом попросить: Пункт меню "Журналы", "Регламентные операции". Там вставить новую операцию и выбрать "Формирование записей книги покупок" и нажать кнопку "заполнить"
не совсем правильная формулировка. Счет-фактура выписывается на всю сумму в момент отгрузки, в момент-же отгрузки она регистрируется в книге продаж на 50% суммы, а когда приходит вторая половина, то та же счет-фактура регистрируется в книге продаж на оставшиеся 50%
Насколько я знаю, позиция налоговиков сейчас такова, что освобожденец обязан выписывать счет-фактуру с пометкой "НДС не облагается". Не выписывать их может только упрощенец или вмененщик
Где озвучена эта позиция?позиция налоговиков сейчас такова, что освобожденец обязан выписывать счет-фактуру с пометкой "НДС не облагается".
И насколько она правомерна? Ведь ст.145 освобождает от "исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога". Выписка счета-фактуры - обязанность налогоплательщика? Или нет?
Ну и что, что неправомерна, судиться с ними что-ли из-за такой мелочи, по-моему проще выписать счет-фактуру
Я всетаки не поняла, в данной ситуации при отсутствии НДС, нужна ли запись в книги покупок, или нет?
Так как, если не нужна, то в книге продаж по столбцу 4 (Всего продаж) будет 2 раза указана одинаковая сумма - 50 % аванса и 50 % от отгрузочной сч-ф.
Если так и должно быть, то вопросов нет...
Ау...
VeraS, можете уточнить пожалуйста?
Спасибо.
hel_06, что тут уточнять? Вы ведь сразу же, от печки, порулил абсолютно не в том направлении:
В 2005 освобождение от НДС. НДС по оплате. Уж выберите что-то одно: или освобождение, или НДС. А и то, и другое сразу - перебор.
Конечно же выбираю освобождение НДС...
Теперь сможете ответить про книгу покупок?
Теперь - попытаюсь.
Прочитайте ст.145 и найдите там необходимость самого ведения Книги покупок при освобождении.
hel_06,
А для начала прочитайте манул по 1С !!!
У вас не хватает регламентных документов - "Формирование записей ..."
А по авансам и отгрузкам:
Аванс 50 - Продажи 50
Отгрузка 100 - Продажи 100 + Покупки 50 !
Госссподи, ну с аванса-то зачем ОСВОБОЖДЕНЦУ выписывать с/ф? Не постигаю...
ИМХО, при освобождении так: получили с/ф - записали ее в журнал регистрации, т.к. его копия требуется при продлении освобождения.
Выставили покупателю с/ф (желательно - без НДС) - опять-таки записали в журнал И в книгу продаж - из нее надо будет выписку представить.
Или вообще не выставлять с/ф - пока что меня не убедили, что освобожденцы обязаны это делать.
Тогда в журнале регистрации - только полученные с/ф, книга продаж - пустая.
О книге покупок речь ВООБЩЕ не идет. Мне кто-нибудь объяснит -зачем она ПРИ ОСВОБОЖДЕНИИ?
И ведение компьютерного учета должно просто повторять методику "бумажного".
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
