УСНО, НДС - (понимаю - не ново, но все же!!!!!!!!!)

[savcha]

Как и сказала, понимаю, что тема не новая, но все же, кто-нибудь, помогите разобраться!!!!
Только сразу говорю - полный чайник в этом деле (по малоопытности еще не сталкивалась, поэтому не обессудьте и разжуйте "детским" языком !!!!!
Пробовала разобраться при помощи НК, но в итоге запуталась окончательно. (Интересно кто и для кого еге составляет?)
Итак, вопросв вот в чем:
ООО, на УСНО. Вреде бы не является налогоплательщиком по НДС.
К возмещению вообще нельзя ставить. Но во 2 кв. бывший бухгалтер
выставила счет-фактуру с НДС. Отчет сдала, налог уплатила (Сумма выставленного НДС - суммы всех полученых от поставщиков НДС).
Вроде бы и все, но за 3 кваратл налоговая заставила сдать декларацию, хотя мы НДС никому не выставляли.
Я ее заполнила по отработанной схеме - т. е. получилось весь полученный НДС за 3 кв. к возмещению. (Налоговая обосноавла, тем что мы - налговый агент по НДС)
Теперь - ЧТО ТАКОЕ налоговый агент по НДС? "Связей" с иностранцами не было и нет и не будет, вообще очень "скромное ООО".
Так агенты мы или нет?
Если не налогоплательщики, то смысл в сдаче декларации с возмещением?
Если нужно, то как правильно?
МАМА!!!!!!!КАКОЙ сыр-бор от всего этого в голове!!!
Помгите, не откажите, стать умнее и опытнее!!!!
(Только не обзывайтесь, пожалуйста, я же сразу сказала, что чайник!)

[Cooler]

Налоговая обосноавла, тем что мы - налговый агент по НДС

Госимущество не арендуете, часом?

[Helper-2005]

ООО, на УСНО. Вреде бы не является налогоплательщиком по НДС.
К возмещению вообще нельзя ставить. Но во 2 кв. бывший бухгалтер
выставила счет-фактуру с НДС. Отчет сдала, налог уплатила (Сумма выставленного НДС - суммы всех полученых от поставщиков НДС).

Вообще-то вы минусовать ничего не имели права: должны были просто полностью заплатить гос-ву этот НДС по сч/фактуре, и декларацию предоставить

Вроде бы и все, но за 3 кваратл налоговая заставила сдать декларацию, хотя мы НДС никому не выставляли.
Я ее заполнила по отработанной схеме - т. е. получилось весь полученный НДС за 3 кв. к возмещению.

Опять неправильно

Теперь - ЧТО ТАКОЕ налоговый агент по НДС? "Связей" с иностранцами не было и нет и не будет, вообще очень "скромное ООО".

Согласна с Coolerом, самый частый вариант - если вы арендуете помещение у госудаства или муниципалитета (там арендная плата отдельно и НДС отдельно платится. Есть у вас такое?
А в обычном случае - вы вообще эту декларацию по НДС подавать не должны (и платить - тоже).

[Cooler]

Вообще-то вы минусовать ничего не имели права: должны были просто полностью заплатить гос-ву этот НДС по сч/фактуре, и декларацию предоставить

О! А я и не доглядел "Сумма выставленного НДС - суммы всех полученых от поставщиков НДС", успокоился на "К возмещению вообще нельзя ставить." - вроде, понимание присутствует.

Доплачивайте за 2 квартал и подавайте уточненку, тогда штрафа не будет.

А с 3 кв. надо разбираться.

[savcha]

Спасибо за ответы, теперь вроде бы проще разбираться. К вопросу об аренде госимущества - официально такого нет, есть даже справка из КУИ об этом.
Т. Е., кроме отчета за второй квартал мне теперь придется разбираться с налоговой про третий квартал?

[Cooler]

мне теперь придется разбираться с налоговой про третий квартал?

Да, на каком основании они Вас зачислили в агенты?

[savcha]

Да, на каком основании они Вас зачислили в агенты?

А кто ж их разберет?
Сказали так: НДС В прошлом кваратле получили? Тогда отчитывайтесь и за этот вартал!"

Правда сегодня выяснилось, что этот контрагент - бюджетная организация, и получается "Оказание строительных услуг бюджетной организации"
Это может изменить наше отношение к НДС?
И еще маленькая просьба.
Помимо НК какими доками я могу подтвердить свою позицию в МНС и у директора?
Он говорит, что получил такую подробную консультацию в самой налоговой - что можем возмещать НДС.

[Cooler]

Сказали так: НДС В прошлом кваратле получили? Тогда отчитывайтесь и за этот вартал!"

А Вы скажите: "И доколе же сдавать? То был прошлый налоговый период по НДС, ОН КОНЧИЛСЯ и мы за него отчитались - до свидания! Вот как еще выставим с/ф с налогом - тогда и отчитаемся, а до тех пор мы - не налогоплательщики!"

Правда сегодня выяснилось, что этот контрагент - бюджетная организация, и получается "Оказание строительных услуг бюджетной организации"
Это может изменить наше отношение к НДС?

Ну, если договоритесь и подмените оба экземпляра с/ф на "без НДС" и на всякий случай выколотите из них письмо, что НДС в платежке они выделили ошибочно - то можно попытаться подать уточняющую нулевку и вообще вернуть этот налог.

Но пахнет это дурно, без крайней нужды я бы не советовал: что упало - то пропало.

Помимо НК какими доками я могу подтвердить свою позицию в МНС и у директора?

Против НК мало что стОит, в Вашем случае - ст.173 в чистом виде.

Он говорит, что получил такую подробную консультацию в самой налоговой - что можем возмещать НДС.

А штрафы за него тоже "сама налоговая" будет платить? Сомневаюсь...

[savcha]

Cooler, огромное спасибо, очень помогли. Теперь как гора с плеч свалилась. Перед шефом свое отстою, а впредь буду умнее - надеяться только на НК и себя, любимую, а не на "опыт" предшественников.

[savcha]

И еще раз позвольте воспользоваться Вашими знаниями и добротой.
Подскажите еще действует положение о том, что до 15 января нужно подавать в ИМНС повторное заявление об упрощенке или нет? (Первое подали как вновь создавшиеся в апреле-марте того года.)

[Над.К]

Оно не может действовать по причине того, что его никогда не было.