Подскажите, за 2005 г. декларацию по налогу на прибыль нужно сдавать новую или за год по старой отчитываться?
И еще очень тупой вопрос. Что все-таки указывать по строке 290 листа 2 в декл. по прибыли авансовые платежи уплаченные или начисленные, дело в том, что я авансовые платежи плачу ежемесячно, но я их в бухгалтерии не начисляю (не знала что нужно), я просто в конце каждого квартала начисляю налог на прибыль.
В стр. 290 ставите сумму, которая равна стр. 250 прошлой декларации + начисленные авансы с прошлой декларации если были
за год по старой форме
Подскажите а вообще нужно ли ежемесячно в бухгалтерии начислять ав. платежи?
Скажите мы за год, все пустые листы тоже печатаем?или только как в квартальных?
Помогите, пожалуйста, а то совсем у меня уже ум за разум зашел при заполнении "Расчета налога на прибыль орг-ции" и сколько платить в бюджет... Скажите, я правильно думаю или нет:
Налог на прибыль за год (стр. 250) у меня 41006
стр. 290 30679 (налог за 9 мес.) + 8285 (авансы за 4 кв) = 38964
стр.370 (сумма налога к доплате) 2042
а перечислено авансовых платежей у нас 40646 руб.
т.е. я так понимаю, что писать сумма к доплате 2042, а перечислять в бюджет все равно только 360 руб. ?
И у меня тоже самое получается.
Инфа Какие листы печатать и когда - есть в инструкции по заполнению. За год - все листы.
Авансовые платежи в бу начисляем в течение года всегда - кто ежемесячно, кто поквартально.
МАРФУША, ВСЕ ВЕРНО ВЫ СЧИТАЕТЕ, ТОЛЬКО ЕЩЕ ВЫ ДОЛЖНЫ БЫЛИ В ЯНВАРЕ (до 28) НАЧАТЬ ПЛАТИТЬ ЕЖЕМЕСЯЧНЫЕ АВАНСОВЫЕ ПЛАТЕЖИ в сумме авансов начисленных по 9 мес. декларации
IrinaIV , спасибо за помощь, а то действительно запуталась я с этой переплатой
а авансовые платежи платим, все с этим нормально
Подскажите, пожалуйста, как правильно заполняется декларация в таком случае:
За первый кв. 2005 мы платим авансовые платежи по итогам 9 мес. 2004 года, так? Ну вот и получается, что этих платежей заплатили столько, что еще за 9 мес. 2005 столько налога не набежало. Во 2 и 3 квартале больше авансовые платежи не платили (только не спрашивайте меня, почему, это отдельная история, блин!) И вот что пишем в декларациях?
1 кв:
Начислен налог 11000;
Начислено авансовых платежей за 1 кв. 360000 - по итогам 9 мес. пр.года;
К уменьшению: 349000,
Авансовые платежи на 2 кв. 11000/3, так?
Полугодие:
Налог 70000;
Начисл. авансовых платежей: ? если в течение 2 кв. ничего не платили вообще? Ставим ту же сумму 360000?
К уменьшению 290000?
Авансовые платежи на 3 кв. (70000-11000)/3
9 мес:
Налог 340000;
Начисл. авансовых ? 360000?
К уменьшению: 20000;
Авансовые платежи на 4 кв. (340-70)/3
Ну и, наконец, год:
За 4 кв. заплатили 2 раза аванс в фед.бюдж. и 1 раз - в региональный, всего 75000.
Налог: 480000;
Начисл. авансовых: 360000+75000?
К уплате 45000;
Авансовые на 1 кв. 2006 не заполняем, платим по итогам 9 мес.
Правильно, или я что-то конкретно путаю?
А сколько листов должно быть в годовой декларации, вроде слышала 36? у меня получилось уже 37( с одной стороны печать) и допечалала только до 9 листа (накоп. пенсион)
АП!
Какие страницы нужно распечатывать в составе годовой декларации по прибыли???
Правда нужно распечатывать ВСЕ листы, если большинство незаполненные?
серьёзно, неужели нужно распечатывать всякие "пенсионные резервы по ставке 15%", "ценные бумаги..." и т.п.???
1.3. Декларация за налоговый период включает в себя листы и приложения, отмеченные в графе 4 приведенной ниже таблицы знаком "*".Сообщение от Жасминна
Листы и приложения, являющиеся общими для всех налогоплательщиков, указаны в графе 5 таблицы.
Остальные листы и приложения включаются в состав Декларации и представляются в налоговый орган, если налогоплательщик имеет доходы, расходы, иные средства, подлежащие отражению в конкретных листах и приложениях, осуществляет операции с ценными бумагами, является налоговым агентом, применяет специальный налоговый режим, установленный главой 26.4 НК, или в его состав входят обособленные подразделения (перечень приведен в графе 6 таблицы).
(ИНСТРУКЦИЯ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ
НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ)
Таблица большая, все листы заполнять не надо.
Скажите сколько листов должно быть, ничего не понимаю
Взяла распечатку инструкции, и начала крыжить что есть, оказалось что с листа 10 в 1С названия не совпадают, и нету листов 12, 13, 14 как так?
Жасминна, нужно распечатывать те листы, которые НЕ пустые у Вас
Жасминна, см. #16 Вам ответили. Обязательными являются только лист 01, раздел 1 и лист 02
Так в 4 графе к обязательному печатанью и отмечены листы 12,13,14, я поняла что листы из 4 графы надо все печатать (и пустые тоже) а их в 1с не нашла, или не так?
Сейчас новая декларация по прибыли.
В состав Налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (далее - Декларация) обязательно включаются: Титульный лист (Лист 01), подраздел 1.1 Раздела 1, Лист 02, Приложения N 1 и N 2 к Листу 02.
Подразделы 1.2 и 1.3 Раздела 1, Приложения N 3, N 4 и N 5 к Листу 02, а также Листы 03, 04, 05, 06, 07 включаются в состав Декларации и представляются в налоговый орган, только если налогоплательщик имеет доходы, расходы, убытки, или средства, подлежащие отражению в указанных подразделах, листах и приложениях, осуществляет операции с ценными бумагами, является налоговым агентом, или в его состав входят обособленные подразделения.
Забыла написать, что в 1С в отчетности новых бланков по-моему еще нет. Все заполняют ручками.
Опа, а какой приказ и от кого числа? у нас в налоговой только про есн и ПФР было новый
новая Декла по прибыли начисная с отчетности за 2006 год.
Приказ Минфина № 24н от 07.02.06г.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
