Подскажите, пожалуйста!
Фирме всего пол года.
Предыдущий бухгалтер налог на прибыль ещё ни разу не начислял.
Но заплатил в бюджет авансовый платеж.
Можно налог начислить сразу весь в конце года?
Или нужно обязательно начислять в конце каждого квартала?
Отчетность квартально, период налога год.
начисляется в конце каждого квартала.
вот молодец, так и надо... оптимизация, млин...Предыдущий бухгалтер налог на прибыль ещё ни разу не начислял.
С уважением.
Так что мне делать?
1.Начислить налог задним числом за прошлый квартал, и сдать уточненку по прибыли?
2. Начислить налог в конце года и не париться?
Оплата-то была правильная.
и свериться с налоговой2. Начислить налог в конце года и не париться?
С уважением.
А на декларации-то это как отразиться? Или в декларациях тоже не было налога к уплате? Или только в бухучете? Если только в бухучете, то1.Начислить налог задним числом за прошлый квартал, и сдать уточненку по прибыли?
2. Начислить налог в конце года и не париться?
Это - службишка, не служба; служба будет впереди!
Начислен налог не был (ни в бух., ни в налоговом учете), т.е. он не попал в расходы (лист2, приложение 2 - расходы, строка 70 - Суммы налогов и сборов).Сообщение от ЛО
Т.е., если я начислю задним числом - то декларация по прибыли за пред квартал тоже изменится.
Или я что-то путаю?
Последний раз редактировалось Алёнка; 03.03.2006 в 18:11.
ну сам себя налог не уменьшает
А начисление налога на прибыль разве не Д Н07.04 К Н15 ?
А в расходы по строке 70 как раз и попадают
"Оборот по дебету счета Н07.04.1 по виду косвенного расхода: (Налоги и сборы)"
А по БУ все нормально?
По БУ тоже надо будет начислить.
Вот я и думаю
Вашей же фирме полгода, значит вопрос - один раз начислить или два ? Я бы наплевал и один раз начислил, если в декларации все правильно.
Я тоже к этому склоняюсь, просто хотела узнать большое ли это нарушение.
В итоге же получается, что за налоговый период (год) всё сходится: и начисленная сумма и оплаченная!
Может кто подскажет проводки по налогу на прибыль по НУ:
Так правильно: Д Н07.04.1 <Налоги и сборы> К Н15 <Налог на прибыль>?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
