Аренда, НДС, налоговый агент

10.03.2006, 15:55

Заплутал в трех березах....

Фирма "А" арендует муниципальное имущство.
Перечисляет муниципалитету арендную плату одновременно как налоговый агент удерживает и перечисляет с нее НДС в бюджет в свою налоговую....

Затем, фирма "А" хочет переуступить право аренды фирме "В"...

Пока происходит оформление документов на субаренду, между "А" и "В" заключается соглашение, по которому "А" поручает "В" произвести за нее все расходы по оформлению документов, а также арендную плату муниципалитету..... Все это в счет будущих платежей по субаренде....

Имеет ли право фирма "В" производить оплату за фирму "А", имея только это соглашение (нет договора субаренды)?

Если имеет такое право, то перечисляя в муниципалитет арендную плату за фирму "А", "В" должна удержать НДС и куда его перечислять?

10.03.2006, 23:00

Арендную плату, мне кажется, перечислить по соглашению можно, а вот с НДС, наверное, так просто не получиться. Не может же А переуступить В обязанности налогового агента.

**LUKKUM** · 10.03.2006, 23:35

Спасибо что ответили....
....но все-таки агентом по удержанию НДС является источник выплаты дохода....т.е.мы..."В"....

Проблема в том, что у "А" нет денег.... им напрямую как я понимаю перечислять заранее аренду мы не можем...нет основания....договор еще не оформлен...поэтому такая канитель....

...Но даже если б могли....Получив от нас денюжку ..."А" должны перечислить с нее в бюджет НДС....потом нужно заплатить аренду городу....и опять появляется НДС....

Вижу только один вариант (может глупый...уж сорри)....заплатить напрямую городу, удержать НДС, перечислить в свою налоговую с указанием, что по такому-то соглашению.....расходы по аренде поставить на расходы будущих периодов....а потом после заключения договора субаренды слить все на расходы....

11.03.2006, 11:05

им напрямую как я понимаю перечислять заранее аренду мы не можем...нет основания....договор еще не оформлен...

А основание для перечисления прямо арендодателю у вас есть?

...Но даже если б могли....Получив от нас денюжку ..."А" должны перечислить с нее в бюджет НДС....потом нужно заплатить аренду городу....и опять появляется НДС....

Получия от вас денежку у А возникает необходимость исчислить НДС, перечислить нужно будет только НДС как налоговому агенту, если у А продолжает действовать договор аренды, они этот НДС поставят к вычету и никаких двойных перечислений не будет.

перечислить в свою налоговую с указанием, что по такому-то соглашению.....

не представляю как это у вас получиться....

Тема: Аренда, НДС, налоговый агент

Опции темы

Поиск по теме