НДС на УСН

[Ека_Влад]

Вы меня простите! Этьо обсуждалась и не раз. Просто я запуталась.
ОО на УСН 15%. покупатем материал он с НДС. платили поставщику по полной. Аренду также. надо ли мне подавать декларацию по НДС на УСН об уплаченном НДС. и является ли НДС прямыми расходами на УСН

[ЛО]

надо ли мне подавать декларацию по НДС на УСН об уплаченном НДС

УСНщики сдают декларацию по НДС только в случае, когда являются налоговыми агентами.

и является ли НДС прямыми расходами на УСН

что-то я пропустила...а что при УСН есть деление расходов на прямые и косвенные?

[Ека_Влад]

1.верное я не так выразилась. Простите. Входной НДС может уменьшать базу для расчета единого налога?
2. Значит декларацию мне сдавать не надо! Да? Вы меня простите.Может глупый вопрос.

[ЛО]

Входной НДС может уменьшать базу для расчета единого налога?

конечно.

Значит декларацию мне сдавать не надо!

если не являетесь налоговым агентом- не надо.

[Ека_Влад]

ЛО. Я вижу вы профессиолнал.Еще к вам вопрос. Как правильно списывать материалы .У нас парикмахерская. Материал оприходовала. А как грамотно списать никак не соображу.

[Ека_Влад]

Ло. У меня 1с усн. Программа весь НДС уплаченный мною поставщикам списывает в НДС не применимый к расходам Почему? Может что-то не так делаю?

[ЛО]

вы профессиолнал

Не.....я не волшебник, я только учусь

Как правильно списывать материалы

требованием-накладной В 1С УСН это есть.

Программа весь НДС уплаченный мною поставщикам списывает в НДС не применимый к расходам

Когда списывает? Просто оплата и оприходование материала еще не дает право относить НДС в расходы, это только присписании в производство происходит.

Может что-то не так делаю?

Проверьте везде галочки "учитываемые" , "неучитываемые".

[Ека_Влад]

требованием накладной это понятно! А вот как по нормам Или по каждому дню Или как Одной за месяц?

[ЛО]

А вот как по нормам Или по каждому дню Или как Одной за месяц?

А есть нормы? Думаю, можно и одной за месяц.

[Ека_Влад]

Просто я хотела узнать законно ли просто списывать материал в пр-во раз месяц без всякой нормы. И если списывать то како

[Ека_Влад]

НЕ ДОПИСАЛА: и если списывать то какой % списания в пр-во.
ЛО. Можно еще вопрос.
У меня программа начисляет амортизацию. Правильно ли это?

[ЛО]

и если списывать то какой % списания в пр-во.

Даже не представляю. С парикмахерскими услугами знакома только как потребитель. У меня было швейное производство на УСН, там конструктор разрабатывала карточки по расходу материалов на каждое изделие. А что делать в вашем случае....наверное, в конце месяца, исходя из конкретики оказанных услуг - столько-то стрижек, столько-то покрасов, еще там.....какой-то свой норматив вам надо разработать. А вы как материалы передаете мастерам, а они отчеты какие-нибудь делают об израсходованном материале?

Да. Вот тут 1Совцы про расходы в УСН рассказывают, может вам пригодиться
http://buh.ru/document.jsp?ID=816&print=Y

[ЛО]

У меня программа начисляет амортизацию.

О, а это она как делает? При УСН ведь стоимость ОС относиться на расходы при вводе в эксплуатацию?

[Ека_Влад]

Вот я и не понимаю.Может что-то не так сделала!

[Над.К]

Бухгалтерская амортизация и должна начисляться, а вот налоговая - нет.

[Ека_Влад]

Я толко взяла фирму. Она организовалась в конце 2005 года.
Бывший главбух ничего там не делала. Кроме того платила ЕСН по полной.
Она просто списала весь материал. но мне кажется что так делать нельзя.Надо наверное по нормам или как Вот никак не соображу. А вот по поводу отчтов не знаю Наверное что то такое надо разработать.... Может чего подскажете!

[ЛО]

Бухгалтерская амортизация и должна начисляться, а вот налоговая - нет.

что-то я не подумала а бух.амортизации Представила, что это в книге ДиР амортизация в расходы попадает.

Наверное что то такое надо разработать....

наверное, надо...главное, что бы походило на правду. Ну, чтобы шампунь, например не списывался из расчета 1 голова - 1 литр.

[ЛО]

Ека_Влад , может что-то вам поможет из этого:
http://www.berator.ru/raschet/article/2880?print=1
http://www.newsalon.ru/6/5.htm

[Ека_Влад]

У меня материал: шампуни, краски, лаки и т.д. приходят в шт. Ну как мы все покупаем в магазине.. Как его правильно списывать: раз в месяц в шт. Или весь товар перевести в гр (ужас). Как будет правильно?

[Ека_Влад]

Спасибо ЛО за ссылку.
-жду вашего совета по поводу списания

[ЛО]

Хм....наверное, правильно будет в гр.

[ЛО]

О, еще как вариант, может попробовать документом "инвентаризация". Считаете фактический остаток на последний день месяца и заносите эти остатки в программу.

[Екатерина С]

У меня тоже была парикмахерская- я делала калькуляцию на каждую услугу и списывала согласно калькуляции , после оказания услуги.
А вообще парикмахерские услуги относятся к бытовым , вы случайно не должны быть на ЕНВД?

[Cooler]

Считаете фактический остаток на последний день месяца и заносите эти остатки в программу.

Именно так. Поскольку все вышеперечисленное - материальные расходы, а для них ст.346.16 отсылает к порядку, предусмотренному ст.254.

Если следовать ей буквально: по мере передачи в производство все это принимается к расходам, а по результатам инвентаризации - сумма расходов уменьшаются на стоимость остатков.

Минфин еще в прошлом году в одном из писем указывал, что для материальных расходов при УСН никак нельзя забывать про ст.254.

Но, думаю налоговики не будут против, если к расходам все это добро будет приниматься одной операцией, в конце месяца. Или даже квартала - отчетный (налоговый) период.

Что же до нормативов... Не думаю, что таковые можно разработать. Очень уж сильно расход красок и лаков будет зависеть от времени года, моды на длинные/короткие волосы, цвета и прочее...

Так что, с Вашей стороны: есть требования-накладные, есть акты инвентаризации, оформленные в должном порядке - все, расходы подтверждены, хотите опровергать - пожалуйста.

[ЛО]

А вообще парикмахерские услуги относятся к бытовым , вы случайно не должны быть на ЕНВД?

Вообще относятся. Но зависит от региона. В Питере - ЕНВД.

[Ека_Влад]

Всем спасибо!