ООО на УСН 6% выставляет счет и выписывает накладную на услуги 31.03.06. Клиенты оплачивают этот счет 06.04.06.
Какая запись делается в КДиР и когда?
1. Вариант - 31.03.06 - Оказание услуг
2. Вариант - 06.04.06 - Получены ден. средства
Какой вариант верен?
динка, 2-ой вариант. Кассовый метод.
А если у нас комиссия - оказываем услуги в течение месяца, в конце месяца нашему принципалу выставляем документы на вознаграждение и отчет. Также делаем акт о взаиморасчетах. Деньги приходят сначала к нам, мы оставляем свой процент, а остальное уже перечисляем принципалу. Какая тогда дата?
динка, тогда днем, когда деньги приходят к вам на счет (доходом будет только ваше вознаграждение). ИМХО.
Или дата составления отчета (но это уже чуть более спорно).
Вот, блин... а я за год 1й вариант сдала... теперь все переделывать... а в налоговой второй раз КДиР будут заверять? Это же теперь и декларацию переделывать? Или оставить все как есть?
Не совсем поняла... Поподробнее. Весь год отражали в КДир по отчетам принципалу?Сообщение от динка
(Кстати, накладных на услуги не бывает...
Это я так, от волнения. В прошлом году только открылись, работали 2 месяца как было описано в п. 3. В кдир указывала - дата и № акта, содержание операции - вознаграждение. Получилось - 2 записи только. Соответственно им и заполнила декларацию
динка, ну и оставьте все, как есть
А в этом году надо будет заполнять 2 колоночки: доходы, всего - там будет вся сумма, полученная на ваш счет; и доходы, облагаемые ЕН - там будет только ваше вознаграждение.
Но ведь на самом-то деле за декабрь деньги получили только в январе. Оставить это так как есть?
динка, тогда 2 варианта:
1) оставить все, как есть, а в январе отразить только в колоночке "доходы всего".
2) слеать уточненную декларацию, внести исправления в КДиР - и отнести это вналоговую - что они на это скажут...
Сумма налога - к уменьшению получилась, верно?
Кстати, налог-то уже оплатили?
Да, уже все сдали, оплатили. Воспользуюсь первым вариантом.
Спасибо большое!
А у нас ситуация - за реализованный товар комитента мы не только на р/с деньги получаем, но и в кассу. Нам как, каждый чек расписывать? Вот это "упрощенка"!
Сплюшка, можно и по итогам дня - не каждый чек
Вы же все равно для отчетов комитенту каждый чек учитываете...
Будьте добры разъясните ситуацию:
УСН на 6%, клиент оплатил счет, затем произошла замена товара по счету и клиенту вернули часть денег. Как это отразить в КиР?
Я в таких случаях делаю запись с минусом в день возврата.
Helper-2005, а как именно это будет выглядеть?
Днем возврата: "Возврат излишне уплаченной суммы со сч. № 5 от 10.03.05" Сумма "-5000".
Если это все в одном квартале, и книгу вы ведете электронно, то (ИМХО) можно в день первой оплаты сразу сумму поставить нужную (т.е. меньшую) в графе "доходы, облагаемые..."
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием