Подавать ли уточненку по НДС?
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста. Отправила декларацию по НДС и заплатила сам налог. Но сегодня заметила ошибку. Покупала картриджи для принтера. Оприходовала их 28 февраля, а заплатила 01 марта. И в зачет НДС в феврале не взяла. Но ведь теперь берем в зачет по мере постановки на учет? Нужно ли переделывать декларацию? Или можно взять в зачет этот НДС в марте?
Извините, я пока не опытный бухгалтер.
А вы зарегиструйте в журнале счетов-фактур полученных счет-фактуру 1 марта и поставьте к вычету 1 марта.
Анастасия, а разве я могу регистрировать счет-фактуру 1 марта, если она датирована 28 февраля?
но она могла вам поступить и гораздо позже, например 28 поступила с ошибками, вы ее вернули обратно на исправление и она поступила уже гораздо позже, лучше даже если она поступит 21 марта, после сдачи декларации. (ведь неправильную счет-фактуру к вычету принимать нельзя).
Но у вас ндс уменьшится, можете сдать и уточненку.
Спасибо, большое. Зарегистрирую ее 21 марта, как Вы советуете.
а если декларации по НДС за 3 и 4 квартал неправильные нужно подавать уточненку? И когда?
Rimskaya, а почему сомнения, нужно ли подавать уточненки? когда - до проверки.
Согласна с Панта нужно подать уточненки, чем скорее тем лучше.
Панта, Анастасия., спасибо большое!
Помойму надо еще пени заплатить, если сумма налога увеличивается...
Да, чтоб штрафа не было.Сообщение от Sergio79
Rimskaya, я пока остановился на мнении, что если хотите уменьшить налог, по сравнению с поданной декларацией, то стоит подать.
Если же Вы увеличиваете налог, то заплатите его, а уточнёнку не подавайте, пусть у налоговиков висит переплата, а по Вашим данным будет всё чётко, пройдёт 3 года, ошибку уже не проверят, будет буфер на случай ошибок, они ж по своим данным ориентируются.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
