×
Показано с 1 по 5 из 5
  1. Клерк
    Регистрация
    18.12.2005
    Сообщений
    87

    НДС к возмещению и уточненка

    В декабре у фирмы был НДС к возмещению 1 млн. руб.
    Решили не "светить".
    Подали декларацию к уплате 1000 руб, НДС уплатили.

    В январе, феврале были реализации. На сегодняшний день НДС к уплате 1,2 млн.

    Как подать уточненную декларацию? Читаю по поиску и не пойму.
    1. Делаются исправительный проводки 22 марта.
    Д68 К19
    одна, или на каждую не отраженную покупку?
    2. Составляется бухгалтерская справка, подкалывается к книге покупок.
    3. Составляется уточненная декларация по НДС за декабрь 2005.
    Так ведь в ней снова будет 1 млн. к возмещению?

    Или я всё неправильно понимаю?
    Поделиться с друзьями

  2. Клерк
    Регистрация
    05.09.2005
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    1,023
    Видимо, исправления делаете в декабре, уточненка за дек- 1млн к возмещению, подаете ее вместе с той, где к уплате 1,2 и еще письмо пишете, что была технич. ошибка. Пеней нет. Вместе их надо подать, чтобы они там сразу в обромок не упали. Но, готовиться к камеральной придется.

  3. Клерк
    Регистрация
    18.12.2005
    Сообщений
    87
    Почитала ещё на форуме, есть некоторые мнения о применении вычета тогда, когда "удобно".
    Спорно, буду с руководством советоваться.

  4. Клерк
    Регистрация
    30.05.2005
    Сообщений
    37
    Так зачем уточненку подавать? Вы же к зачету НДС принимаете только при наличии сч-ф, так и получите его типа в марте, оприходуйте в журнал учета полученных сч-ф в марте и в декларацию включите тоже в марте. И все дела!

  5. Клерк
    Регистрация
    30.05.2005
    Сообщений
    37
    Ну вычет, когда удобно, это вы загнули. У меня поставщики иногда дают сч-ф лишь спустя полгода, а некоторые только акты. Так я акты приходую, НДС выделяю, а потом "типа когда мне угодно" включаю их в базу. Нет сч-ф - нет и вычета.
    Посмотрите НК, о вычетах.

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)