Здравствуйте.
Что-то меня гложут сомнения, на счет правильности заполнения декларации.
Сдаем ежеквартально. Строки 390-420 листа 02 не заполняем, т.к. доходы не превышали 3 млн. руб. за каждый квартал, в соответствии с пунктом 3 статьи 286 НК.
Правильно ли я заполняю следующие строки в листе 02
стр. 250 – сумма исчисленного налога
стр.290- (стр. 250 за предыдущий квартал)
стр. 370 и 380 (стр. 250 – стр.290)
С уважением, Svita.
Люди добрые, подскажите, горит!!!
Вроде всё правильно.
Радует, что хоть это правильно!
Раз я делаю верно, то не пойму в чем моя ошибка.
Ситуация в следующем. За 1 квартал, полугодие прибыль к доплате, а за 9 месяцев и год к уменьшению. По результатам года налог к уменьшению должен составить - 237 руб., а у меня по декларации получается 93 руб. И как поступить в 1 квартале 2006 г. с этим уменьшением?
1 квартал:
стр. 250 – 693 руб.
стр.290-
стр. 370 к доплате– 693 руб. (стр. 250 – стр.290)
полугодие:
стр. 250 – 885 руб.
стр.290- 693 руб. (стр. 250 за 1 кв.)
стр. 370 к доплате– 192 руб. (стр. 250 – стр.290)
9 месяцев:
стр. 250 – 741 руб.
стр.290- 885 руб. (стр. 250 за полугодие.)
стр. 380 к уменьшению– 144 руб. (стр. 250 – стр.290)
год:
стр. 250 – 648 руб.
стр. 290- 741 руб. (стр. 250 за 9 месяцев)
стр. 380 к уменьшению– 93 руб.(стр. 250 – стр.290)
C уважением, Svita.
Нет у Вас никакой ошибки. 93 рубля у Вас по итогам года, а по итогам 9 месяцев -144 рубля.
Итого:93+144=237 рублей
Насколько я понимаю эту сумму в размере 237 рублей надо отразить в декларации за 1 квартал 2006 г. А по какой строке она будет отражена? Строка 290?
C уважением, Svita.
ничего Вы в 1 квартале не отражаете - новый год всегда с нуля.
У Вас просто дебетовое сальдо по расчетам по налогу на прибыль - заплатите меньше и все
А письмо в налоговую надо писать, мол прошу зачесть сумму переплаты в размере 237 руб. в счет погашения части суммы налога на прибыль в 1 квартале 2006 г.
В разделе 1. подраздел 1.1. стр. 040, 080 ставить сумму с учетом уменьшения на 237 руб. или фактически начисленную за 1 кв.
C уважением, Svita.
Кто-то пишет, кто-то нет. Кому как нравиться и кому как спокойнее. В 2006 году в декларации никаких "хвостов" из прошлого. Только текущие начисления. Ваша переплата будет числиться в карточке лицевого счета налогоплательщика.
Это - службишка, не служба; служба будет впереди!
Значит я должна заплатить налог за 1 кв. 2006 г. на 237 руб. меньше.
C уважением, Svita.
Да. Если он у вас будет.
Это - службишка, не служба; служба будет впереди!
Все огромное спасибочки.
C уважением, Svita.
Подскажите, по какой форме деклорации сдаём годовую, от какого числа, я в этих новых формах совсем запуталась...
за 2005 г.
в ред. Приказа МНС РФ от 03.06.2004 №СФЭ-3-02/351@
1 квартал 2006 г.
к Приказу Минфина РФ от 27.02.2006 №24н
Еще один вопросик.
А в листе 02 по сторке 460 "кол-во сроков уплаты", мне указать фактическое количество уплаты за 2005 год "2" (1 квартал и полугодие)?
С уважением, Svita.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
