Одна организация (принципал) передает другой(агент) интернет-карты для реализации - сумма вознаграждения 10% от выручки. Расчеты с покупателями карт происходят через ККМ. Расчеты агента с принципалом 1 раз в месяц (по договору). Бух.учет у нас (агента) ведется таким образом что весь месяц выручка от реализации карт падает нам на прибыль в полном объеме. Как правильно оформить проводками в конце месяца то что наша выручка-то всего 10%, а остальное начислить принципалу.
Самый простой и правильный выход - не далать неправильный бухучет.Как правильно оформить проводками в конце месяца то что наша выручка-то всего 10%, а остальное начислить принципалу.
Вот этого быть не должно:
Бух.учет у нас (агента) ведется таким образом что весь месяц выручка от реализации карт падает нам на прибыль в полном объеме.
А помочь???
отражайте эти деньги сразу по 76-му счету. (Дт 50 Кт 76)В течении месяца будет накопление по кредиту 76, а в конце месяца - дт 76 кт 51 да и все. Основание - отчет агента о продажах. А вознаграждение - Дт 76 кт 91 сразу перед расчетом (основание - договор), либо перечислит вам принципал по итогам месяца сам опять же на основании Вашего отчета.
Танёк, чем помочь?
Проводки правильные написать?
50 - 76 - приняты деньги
51 - 50 - переданы деньги в банк
76 - 51 - перечислено принципалу
62 - 90.1 - начислено вознаграждение
90.3 - 68.2 - начислен НДС с вознаграждения
76 - 62 - зачтено вознаграждение (если зачет имеет место быть)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
