Налоговый учет выручки

[Аноним]

Люди......!!!!!!!!! Спасите начинающего бухгалтера!!!!!!!!
Какой проводкой я должна отразить выручку по налоговому учету???????
Третий день ломаю голову.............

[Аноним]

Почему Вы хотите в НУ отразить выручку проводкой? Выручка в НУ это есть доход.ст.313НК" Данные налогового учета должны отражать порядок формирования суммы доходов и расходов, порядок определения доли расходов, учитываемых для целей налогообложения в текущем налоговом (отчетном) периоде, сумму остатка расходов (убытков), подлежащую отнесению на расходы в следующих налоговых периодах, порядок формирования сумм создаваемых резервов, а также сумму задолженности по расчетам с бюджетом по налогу.

Подтверждением данных налогового учета являются:

1. первичные учетные документы (включая справку бухгалтера);

2. аналитические регистры налогового учета;

3. расчет налоговой базы."
Алиса

[Аноним]

Алиса,спасибо за ответ,
дело в том что у меня налоговый учет ведется в программе 1 С, и когда я делаю анализ состояния налогового учета, то у меня выходят данные: выручка по б/у-проставленна сумма, а выручка по н/у -0, когда я анализирую расходы - то там все верно,все совпадает; Вот я и ломаю голову как мне отразить выручку в н/у........
Лилия

Если кто знает,помогите пожалуйста,может я вообще зря над этим бьюсь????????

[ЛО]

Лилия, если налоговый учет в программе ведется автоматически по данным бухгалтерского учета, то так быть не должно. Где-то ошибка. Посмотрите какие проводки у вас формируются по документу реализации.

[Аноним]

Так как мы работаем по агентскому договору, то выручка у нас - это только агентское вознаграждение, в конце месяца мы выставляем с/ф , каторая идет в книгу продаж, а выручку по б/у формирую операцией Дт 76 (наш принципал) Кт 90- выручка. а как же она в н/у попадет???
Ничего не понимаю,уже крыша едет....

[ЛО]

Ясно, операция вручную?

[Аноним]

Да,вручную. Кажется я поняла, я сделала операцию по Кт Н06.01 на сумму выручки , правильно?? УРА!!!!!!!!!!!!! Она попала куда надо, вот только я внесла выручку без НДС,и теперь у меня разница в б/у и н/у на сумму НДС. ТАК ЖЕ БЫТЬ НЕ ДОЛЖНО ???

[ЛО]

Попробуйте сделать все то же самое в документе "Бухгалтерская справка". Там есть кнопочка "заполнить налоговый учет" или что-то в этом роде. У вас должны будут сформироваться все необходимые проводки в НУ в соответствии с теми, что вы сделаете в БУ по этой операции, в том числе и учтется и НДС.

[Аноним]

СПАСИБО,СПАСИБО,СПАСИБО!!!!!!!!!!!!!
У меня все получилось!!!!!!!!!!!!!
Вы меня спасли!!!!

[Toys_06]

А у меня наоборот выручка в БУ-0, а в НУ есть. Не могу понять, что я не так сделала

[БУХ_алтер]

Значит в константах не определено вести учет одновременно

[Toys_06]

Стоит-Одновременно с бухгалтерским учетом

[БУХ_алтер]

Тогда подробней - каким документом проводите выручку?

[Toys_06]

Мы агенты, делаю Акт об оказании услуг и счет-фактуру на агентское вознаграждение.
прводка 62.1 - 90.1 делается
оплата была в этом квартале
НУ стоит сумма
БУ - 0

[БУХ_алтер]

Виды продукции (работ, услуг) в проводке на 90 стоит?
Или эта аналитика пустая?

[Toys_06]

Да на 90
формируется проводка Дт 62.1- Кт90.1

[БУХ_алтер]

Аналитика (1е субконто) на 90 выбрана?

[Toys_06]

Да

[БУХ_алтер]

Проверьте, какая