Как внести поправку в отчётность?

[alinkom_K]

за 9 мес. 2005 года подал отчетность:
Актив - 0;
Пассив:
стр 410 Уставный капитал - 10 тр
стр 470 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) - (10) тр
Соответственно в Ф№2
стр 030 Коммерческие расходы - (10) тр
итд

нанял бухгалтера, она по ошибке сдала годовой отчёт:
Актив:
стр 260 Денежные средства - 10 тр
Пассив:
стр 410 Уставный капитал - 10 тр
Ф№2 пустая

В налоговой сказали, не принимают поправки к балансу и Ф№2 и порекомендовали сделать корректирующие проводки.
Подскажите плиз.
Заранее благодарен.

[Аноним]

Дт 99 - Кт 51 - 10 тыс. руб. (денежные средства списаны на убытки), и ваш баланс за 2005 год будет верным...

[Аноним]

Дело в том, что за 9 мес. 2005 было всё правильно сделано и сдано в налоговую см. выше.
Потом не верный отчёт был здан за 2005 год.
Получается, что сначала нужно сделать проводки, чтобы получился неправльный баланс, а патом исправить?

Если туплю, скажите)

[Аноним]

В таком случае, вы на начало 2006 года будете ставить то, что сдали (т.е. неверный баланс), а на конец 1 кв.2006 г. - верное сальдо, а поправки проводкой, показанной выше, сделаете январем 2006 года...
по-другому никак, (и в балансе за 2006 год на начало так и будет стоять ваше неправильное сальдо...)

[Над.К]

Мама моя родная, Аноним, Вы что всерьез дали проводку дт99-кт51??? Я думала, что Вы пошутили...
Исправительные проводки так не делаются. Они должны идти через дт20/26 (куда там расходы у alinkom_K списываются) на 90, а потом уже на 99.