Проблемы с филиалами

[dennis27]

Добрый день форумчане!
Такая ситуация: Организация имеет удаленные филиалы. ИНН у всех них один. Бухгалтерия ведется на местах и в головной, в которую сдается потом отчетность. По Бюджету у филиалов открыты л/с в казначействе.

Вопрос вот в чем: Когда по внебюджету филиалам приходит какая либо услуга, за них оплачивает Головная организация (проводки дт 2.304.04 - кт 2.201.01), филиалы у себя приходуют услугу (дт 2.401.01 - кт 2.302.хх) и закрывают поставщика (дт 2.302.хх - кт 2.304.04). Что то меня смущяет такая схема...

Ваши комментарии.

PS: Самое смешное - в конце квартала(!) дают проводки :
филиалы передают расходы в головную дт 2.304.04 - кт 2.401.01
головная принимает и закрывает 304 дт 2.401.01 - кт 2.304.04

[poor_worker]

Да нет, схема то в общем-то работоспособная

Только вот причем здесь 2.304.04?
Какая же в таком случае головная организация распорядитель средств, я так понимаю филиалы здесь выступают как обособленные подразделения

Не логичнее ли было здесь использовать для организации учета внутренных расчетов 2.302.16, например?

[Plesen~]

а что,головная оплачивает безвозмездно???

[dennis27]

безвозмездно для кого ?