Подскажите начинающему, где в новой декларации по налогу на прибыль указать зарплату и ЕСН, если мы только только начали деятельность, пока не получили лицензию, ждем, а расходы в виде зарплаты уже были. И еще: где показать амортизацию, она же уменьшает налогооблагаемую прибыль? Или я чего-то не понимаю?!!! Извиняйте, если вопросы глупые.
Неужели никто не знает??????
Я отражала расходы по зарплате и ЕСН в строке 020 ( у нас оптовая торговля). Если у вас не торговля, то я так думаю, что в строке 010 Приложения №2 к Листу 02.
Спасибо, мы вроде как получаем лицензию проф.участника, поэтому я не знаю куда что ставить, но поставлю как Вы рекомендуете в строку 010. А подскажите пожалуйста, еще по поводу амортизации, ее что только справочно отображать? Тогда из налогооблагаемой базы она не будет вычитаться. Ничего не понимаю.
ИМХО, в стр. 020 торговые организации отражают прямые расходы. В соответствии со ст.320 НК к прямым расходам относятся стоимость приобретения товаров, реализованных в данном отчетном (налоговом) периоде, и суммы расходов на доставку (транспортные расходы) покупных товаров до склада налогоплательщика - покупателя товаров в случае, если эти расходы не включены в цену приобретения указанных товаров. Все остальные расходы, за исключением внереализационных расходов, определяемых в соответствии со статьей 265 настоящего Кодекса, осуществленные в текущем месяце, признаются косвенными расходами и уменьшают доходы от реализации текущего месяца.Я отражала расходы по зарплате и ЕСН в строке 020 ( у нас оптовая торговля). Если у вас не торговля, то я так думаю, что в строке 010 Приложения №2 к Листу 02.
Как мне кажется, заработная плата у торговых организаций должна отражаться по стр. 040.
По стр. 010:
"...- профессиональные участники рынка ценных бумаг (включая банки) отражают сумму расходов, предусмотренных статьей 253 НК с учетом положений статьи 299 НК.
По данным строкам профессиональные участники рынка ценных бумаг (включая банки), осуществляющие дилерскую деятельность, отражают расходы от операций по приобретению и реализации или иному выбытию ценных бумаг (в том числе погашению). Профессиональные участники рынка ценных бумаг (включая банки), не осуществляющие дилерскую деятельность, отражают по этой строке расходы от операций по приобретению и реализации или иному выбытию (в том числе погашению) одного вида ценных бумаг в соответствии с выбранным налогоплательщиком способом определения налоговой базы (пункт 8 статьи 280 НК). Расходы, указанные в настоящем абзаце, формируются с учетом требований статей 280 и 329 НК;..."
Это - службишка, не служба; служба будет впереди!
Это то все так, я тоже это сто раз прочитала, но пока мы еще не проф.участники и лицензии у нас нет, а из расходов только зарплата, ВЫ считаете, что все равно мы может отражать расходы по строке 010?
Наверное, можете, тока зачем?
Если вы будете считать з/п - прямым расходом, то в отсутствии доходов как вы ее будете признавать при налогообложении прибыли?
Это - службишка, не служба; служба будет впереди!
Так куда же ее ставить, совсем запуталась? И амортизацию тоже куда? Ничего не понимаю.
ИМХО, зарплату в косвенные (стр.040). Амортизацию чего? Если ОС имеет отношение к упраленческим расходам, то и ее (амортизацию) туда же - косвенные, стр.040.
Это - службишка, не служба; служба будет впереди!
НЕ, это какое-то безобразие, в 1С не ставит в сроке 040, а нужно заполнить 041,042,043,044,045,046, и куда же я зарплату и амортизацию ОС поставлю? А ЕСН куда девать? Вот проблема. И кто ее придумал такую декларацию
в 040
SmallLolik, у меня аналогичная проблема, 1С и сама не заполняет и в 40 строку не дает поставить
Что толку тут жаловаться, что 1с не заполняет - это и так уже понятно
Спасибо всем! НЕ знаю даже как быть, налоговая принимает только на дискете, а 1С вреднечает.
Извините, что вмешиваюсь... У меня тоже 1С не заполняет 040 строку (хотя в НУ все в порядке), думала, что дело в релизе (у меня 466), обновляли все время только формы отчетности с Такскома. Так вот, мне это посылать надо именно через Такском, а что ж теперь - если не заполняет 040-ю, на почту ножками идти? И как это можно "победить"?
Поищите в разделе форума по 1С, там есть решение проблемы ошибок в декларации по прибыли.
Делай людям добро и бросай его в воду.
Helen979, спасибо ))
Если в приложение № 2 к Листу 02 зайти в прочие настройки и поставить галочку в кадратике "отключить авторасчет вычисляемых ячеек", то можно заполнить 040 строку одной суммой
veronikus, ох! знали бы Вы как выручили! =)
спасибо!
МНе не надо врагов - мне хватает себя!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
