Долги прошлых лет

[Svettik]

От бывшего бухгалтера получила наследство: в бух. программе висят остаток по Кт 60 на большую минусовую сумму аж с декабря 2001 года и НДС на эту сумму. В бухгалтерской отчетности все это время отражаются. Первички нет. Подскажите, что и как мне с ними делать????

[БУХ_алтер]

может, не зачтены авансы?
а может, на других счетах расчетов что-то висит?
надо бы поподробней

[Svettik]

Когда начинали вести бухгалтерию, вносили остатки по счетам, вот и эта сумма отразилась.

[БУХ_алтер]

ну так проверте корректность ввода остатков, хотя без первички сложновато, если не сказать невозможно

[Наттик]

проще сделать приказ по предприятию и списать эти долги по исковой давности, конечно дав объяснения, а во вторых срок 3 года прошло.

[БУХ_алтер]

Тоже вариант

[Tortilla]

висят остаток по Кт 60 на большую минусовую сумму и НДС на эту сумму.

То есть в итоге у вас дебетовая сумма по расчетам с поставщиком зависла?

Тогда при чем здесь НДС ?

[Svettik]

Так НДС 19.3/00 тоже был внесен.

[Svettik]

проще сделать приказ по предприятию и списать эти долги по исковой давности, конечно дав объяснения, а во вторых срок 3 года прошло.

Тогда как отразить в учете?

[Svettik]

Извините, но больше никто подсказать не может? А??????

[Фиона]

Если я правильно поняла весит Кт60 и Дт 19?

[Калькулятор]

Фиона, не так поняли. Написано же

остаток по Кт 60 на большую минусовую сумму аж с декабря 2001 года и НДС на эту сумму.

Получается, поставщику оплатили, а поставок не дождались. Висяк получается на Дт 60, а вот как на НДС получился висяк - не понимаю.

[БУХ_алтер]

Фионаа вот как на НДС получился висяк - не понимаю.

Я думаю, просто тупо вводили остатки и теперь, чтобы разобраться нужно много труда.
А стоит ли?

[Наттик]

Извините, но больше никто подсказать не может? А??????

Я вам уже писала спишите за сроком исковой давности. Если у вас признание расходов по методу начисления, то можно списать из нераспределенной прибыли .

[Калькулятор]

Не забудьте НДС начислить. И по ставке, которая была на момент возникновения долга. И включить можно сумму списанной дебиторки во внереализационные расходы. А с 19 счетом ничего не скажу. Я не понимаю, откуда он взялся у вас.