Подскажите пожалуйста, если материалы оприходованы на склад по одной цене, а счет-фактура пришла позже, но уже с другой ценой, следует ли сделать проводку по дебету 19 счета в момент поступления материалов? А потом откорректировать..
Или показать Дт 19 Кт 60 в момент регистрации сч-фактуры на правильную сумму?
Спасибо.
2-й вариант
спасибо. а какое объяснение?Сообщение от БУХ_алтер
НДС определяется, как правило, на основании С/ф
спасибо, ладно, этим буду бить
для возмещения НДС конечно Вам нужна счет-фактура, но НДС в накладной от поставщика (акте выполненных работ/услуг) должна быть тоже же выделена сумма НДС и она должна совпадать - по сути (если не брать в учет иногда возникающие ошибки округлений = копейка-другая)
Т.е. вопрос а какой документ от поставщика подтверждает переход права собственности на закупленные материалы (до того как Вы получили окончательно счет-фактуру) ? Если сперва была накладная (к примеру ТОРГ-12 от Поставщика) то необходимо делать все проводки исходя из данных этой накладной (и НДС выделить на 19 по данным этой накладной). Если суммы в последствии изменяться (с чего бы это им измениться непонятно?) то Вам должны переделать и ТОРГ-12 и Счет-фактуру правильную дать - в этом случае отсторнируете предыдущее и оприходуете правильную или если еще месяц не закрыт просто первую накладную в учете вообще не показывайте.
тоже вариант
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием