Разделение затрат при УСН +ЕНВД

[AlinaAmir]

Имеем выручку по двум видам деятельности, узнаем % и пропорционально которому нужно делить косвеные расходы - так пишет МинФин. Блин, а как в жизни это сделать, если для УСН все по оплате - и доходы и расходы?? Варианты: 1. ну выручку брать по оплате вроде некорректно - для того чтобы узнать %
2. Расходы общие взять по начислению, посмотреть , что оплачено , а потом только поделить. Тоже БРЭД. Как это можно по проводкам сделать?
3. Расходы общие по начислению, поделить по %, а потом еще посмотреть что оплачено...еще худший БРЭД.
Это все мысли вслух, а как делаете Вы???

[Olga2003]

я беру общий доход УСН + ЕНВД =100%, соответственно %, относящийся на УСН =УСН/УСН+ЕНВД, и 100%-%УСН= % приходящийся на ЕНВД, далее оплаченные расходы умножаю на %УСН и получаю расход, относящийся на УСН и так же на ЕНВД (или из общего расхода - расход УСН), а расходы берете оплаченные

[AlinaAmir]

Ольга спасибо, что откликнулись. А если такая ситуация - % примерно каждый месяц одинаковый пусть 90%(ОСН) и 10% (УСН).
На 26 счете первый месяц 100 000, из них 1000 оплаченных. Значит часть пойдет на общую а часть небольшая на УСН. Проводки, если услуги- Д20УСНК26 и Д20 ОСНОК26.
Второй месяц - 1000 руб. общих на счете 26, а оплатили 90 000. Значит 9000 руб. на УСН. Вопрос - где их взять???
Может я усложняю?

[OlgaK]

нарастающим

[AlinaAmir]

ВЕДЬ ЗНАЮ ЖЕ...
Сторнировочные проводки будут если посмотроеть мой пример?

А куда вы относите единый налог при УСН? какой проводкой?
СПАСИБО!!!

[Olga2003]

Алина, а как у вас совмещается ОСНО+УСНЮ может быть ОСНО+ЕНВД и ОСНО+УСН, а ОСНО+УСН не может быть

[AlinaAmir]

у меня ЕНВД +УСН, и все это с ведением бух.учета и сдачи баланса, а еще под соусом - что может уже год сдаем ЕНВД, а может это и не ЕНВД вовсе.
Ольга, спасибо, за сочуствие.

[OlgaK]

AlinaAmir, Вы вручную считаете? сторно не должно быть.

[Olga2003]

Алина, если у вас ЕНВД+УСН, вы же баланс не сдаете, б/учет я тоже веду, но для себя и в программе. проводку делаю Д99-К68.13

[Аноним]

Подскажите пожалуйста. Один магазин на ЕНВД другой на УСН а нужно ли сдавать баланс в налоговую и статистику? И если нужно то в какую?

[AlinaAmir]

По-моему уже 100 раз обсуждалось на форуме. Я для себя приняла, те кто на УСН, но при этом есть виды попадающие под ЕНВД - все равно сдают баланс, опу и прочее, т.к. обязаны вести б/у в части ЕНВД, но бух.учет частями вестись не может , поэтому - ведем по полной схеме.
ПС. А про раздельный учет, это интресно - а если есть такие расходы, которые общехоз., т.е. мы их собираем на 26 , а потом делим по видам деятельности, но для УСН не принимаемые, что делать с ними??? Ведь бух.учет = это одно дело, для УСН - вообще есть только книга.

Кто ниб. знает точно какая методика, этого раздельного учета???

[ЛО]

Алиночка, с методикой все вообщем-то просто - пропорционально выручке. Самое главное - не ошибиться при расчете УСН в части принимаемых и непринимаемых, оплаченных и неоплаченных. То есть сначала делите расходы между УСН и ЕНВД, потом пристально выбираете из тех, что к УСН относятся, какие будут уменьшать налог. А в целом в балансе, который вы сдадите в налоговую, ничего этого видно не будет, да и сам баланс вряд ли так уж заинтересует проверяющих. Есть и ладно. Главное, чтобы налоги были расчитаны верно.

[Аноним]

По-моему ... те кто на УСН, но при этом есть виды попадающие под ЕНВД - все равно сдают баланс, опу и прочее, т.к. обязаны вести б/у в части ЕНВД,

Интересно, согласно какому НПА они обязаны....

[Аноним]

Алиночка, с методикой все вообщем-то просто - пропорционально выручке.

А почему не пропорциональ среднесписочной численности или площадям магазинов?

[Cooler]

Потому что не всем дано воспарить мыслью так, как безымянным гигантам мысли и титанам духа.

[AlinaAmir]

ЛО, респект как всегда.

[ЛО]

AlinaAmir , вот, может пригодится для чего-нибудь:

[AnnCh]

Как Вы считаете, можно ли в УП прописать обязанность по распределению расходов, в случае преодоления дохода от вида деятельности в сумме доходов от всех видов деятельности 5% ?
Т.Е., если доход за отчетный период маленький (ЕНВД) то общехозяйственные расходы не делить (относить все на УСНО)?

[OlgaK]

Раньше как раз так и писали...

[Аноним]

Как Вы считаете, можно ли в УП прописать обязанность по распределению расходов, в случае преодоления дохода от вида деятельности в сумме доходов от всех видов деятельности 5% ?

Нельзя.