Сегодня прочитала договор аренды за прошлый год для ИП и выяснила, что он должен был к сумме аренды начислять НДС как агент! А он этого не делал целых полгода!!! Что теперь делать. Бухучет вела фирма, они подавали декларацию по НДС вообще без агентских сумм.
За этот квартал уже я сдала отчет, но по неопытности договор не прочитала, а выставила все как до меня, то есть только по торговле.
Что делать теперь?
Сдать декларации по агентскому НДС за прошлые периоды, заплатить агентский НДС.Сообщение от Аноним
А штрафы, пени?
Уточненку сдавать?
Если сдать один агентский НДС, тогда уж точно будут штрафы. Лучше сдать полную уточненку, доплатить агентский НДС и пени.
А если ООО на УСНО, договор аредны заключило, но декларацию не подавали и НДС не начислили и не платили в 1 квартале?
Декларацию все равно подать придется, пени начислить за эти 5 дней ( или с даты оплаты счета-фактуры арендодателя?)
налоговые агенты по НДС обязаны представлять декларацию по НДС в части этого самого агентского НДС. У Вас по договору обязанность по уплате арендных платежей когда? Тогда же нужно уплачивать и НДС.А если ООО на УСНО, договор аредны заключило, но декларацию не подавали и НДС не начислили и не платили в 1 квартале?
Стоп-стоп-стоп! Если у Вас есть с/ф арендодателя - тогда он является плательщиком НДС и для Вас все идет "обычным" порядком: выделили НДС в платежке за аренду - и спите спокойно, никаких деклараций и штрафов.Декларацию все равно подать придется, пени начислить за эти 5 дней ( или с даты оплаты счета-фактуры арендодателя?)
Тема ветки - когда имущество арендуется непосредственно у властей, которые сами НДС не платят и, соответственно, никаких счетов-фактур не выставляют. Вот в таком случае арендатор является налоговым агентом по НДС, обязан его уплатить и подать декларацию.
Кстати, за неподачу такой декларации штраф налагается не по ст.119 (она - для налогоплательщиков), а по ст.126 - 50 рублей независимо от суммы налога. Есть соответствующие письма налоговиков.
Огромное спасибо за ответы!!
Беда в том, что НДС не выделили и соответственно не заплатили
А теперь уточненку подавать страшно, накинуться ведть налорги как утки на червя
Может промолчать в тряпочку, авось пронесет? А уж со следующего квартала....
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
