Подскажите, так правильно делать?

[BeeJuice]

Мы зарегистрировали некоммерческий фонд, есть проблема со сдачей отчетности. Хочется понять, как формируется отчетность для некоммерческих организаций.

Всего было три операции:
1. Займ
2. приобретение печати
3. приобретение (аренда) домена (сайта)


Мы предполагаем, что проводки должны выгладить следующим образом:

1. Взят целевой кредит Д.67 – К.86
2. Отражен резерв согласно смете Д.86 – К.96
3. Приобретен объект основных средств (печать) Д.08 – К.60
4. Объект основных средств (печать) поставлен на баланс Д.01 – К.08
5. Арендован домен для сайта Д.96 – К.60
6. Возврат зарезерзвированных средств в виде объекта основных средств (печать) Д.96 - К.86

Но в балансе 1С конечное сальдо К.86 счета отражает в графе "доходы будущих периодов" ... это правильно ? Из этого получается что ПАССИВ больше взятого кредита, помоему так не должно быть ...

И правильно ли отражать целевые поступления на кредите счета 86, а статьи целевого использования этих средств на дебете счета 86 ?

[zas77]

правильно ли отражать целевые поступления на кредите счета 86, а статьи целевого использования этих средств на дебете счета 86?

А Вы почитайте всю эту тему (Учёт в НКО). Здесь и литература приводится.

[zas77]

Всего было три операции:
1. Займ
2. приобретение печати
3. приобретение (аренда) домена (сайта)

Во-первых.
Я бы не стал брать на себя ответственность и делать такие проводки с использованием сч. 86 (и сч. 96), когда нет целевого финанасирования.
Во-вторых.
1) Вместо цел. финансирования у вас кредиторская задолженность.
2) Израсходованные в таком случае средства отношу на сч. 97 (или, скажем, 10.9)