Эквайринг сложно?

02.06.2006, 10:29

Сообщение от Аноним

Здравствуйте!
ЕленаР, подскажите пжлта, еще: проводка 50 57 каким документом отражается - ПКО? Должна ли сумма по карточке отразиться в кассе предприятия (кассовой книге)?

Если точнее, проводка Д50.2,К57
Когда клиент расплачивается с применением пластиковой карты, вам банковский терминал выдает своего рода чек(а точнее два), на котором клиент обязан расписаться. После этого вы пробиваете эту же сумму на ККМ, кассовый чек и один чек терминала вы скрепляете и отдаете клиенту, а второй чек терминала остается у вас, заменяя денежные средства. На основании чего кассир-операционист составляет вечером отчет. У нас эти отчеты каждое утро сдают в сводную бухгалтерию. И уже на основании их делаются соответствующие проводки в программе по счету 50.2, и оформляется главную кассу. Естественно, суммы проведенные по терминалу в главной кассе предприятия отражения не имеют.

**Аноним** · 02.06.2006, 10:39

т.е. в ручную делается проводка в учете?
И еще в отчете кассира в графе "Выручка....." сумма учитывается с учетом карты?
Спасибо!

02.06.2006, 11:06

Сообщение от Аноним

т.е. в ручную делается проводка в учете?
И еще в отчете кассира в графе "Выручка....." сумма учитывается с учетом карты?
Спасибо!

Да, сумма выручки учитывается с учетом карты.
Проводку я, лично, делаю вручную. Может конечно, кто-то и по другому делает.

02.06.2006, 11:21

Сообщение от Аноним

т.е. в ручную делается проводка в учете?
И еще в отчете кассира в графе "Выручка....." сумма учитывается с учетом карты?
Спасибо!

Отчет кассира у меня выглядит примерно так:

название фирмы, адрес
название салона, адрес
за "дата2
Остаток на начало дня ____
Приход:
секция 1 _______
секция 2 _______
секция 3 _______
и т.д
Итого: _____

Расход:
Возвратные чеки _____шт на сумму______
Расходные ордера_____шт на сумму _____
Сдано в банк _________
Прочие_____шт на сумму_____
Итого:______
остаток на конец дня____
Необнуляемы итог _____
кассир-операционист______ ФИО

11.06.2006, 18:37

1. Проводки по экварингу:
Д62, К90 - 1000руб - клиент расплатился по карточке
Д57, К62 - 1000руб. - деньги в пути.
Д51, К57 - 980руб - банк зачислил на ваш счет
Д60, К57 - 20руб - банк взял свои проценты
Д91, К60 - 20руб - банк взял свои проценты
Можно две последних заменить на одну без применения счета 60.
2. ВОПРОС на мой взгляд, если предприятие работает по кассовому методу, то дата реализации считается по Z-отчету, а не по поступлению денег по банку. Так как в книге кассира-операциониста отражаются наличные формы оплаты, а не безналичные. Пластиковые карты являются наличной формой платежа (как и банковские чеки).
Поэтому если ваша фирма на УСН, то необходимо определиться по данному вопросу.

12.06.2006, 12:00

Сообщение от Andyko

Черт бы побрал того, кто придумал использование ккт при безналичных расчетах!!!
Ну не нравится мне задействовать кассира для отражения операций, не связанных с 50 счетом.

Это от того, что кому-то в голову пришла бредовая идея приравнять расчеты пластиком к наличным расчетам... На самом деле, "рассчитываясь" пластиком, покупатель только дает обязательство рассчитаться... А ведь он может и отказаться от этого обязательства, если кассир сделает промашку...

12.06.2006, 12:33

Да, неясности в законодательстве дают почву для трактовок, а еще руководство желает совершенствовать работу. Тут шеф решил осуществлять предавторизацию: надо ету операцию каким-то образом отражать?

28.03.2011, 19:52

Интересно, а каковы проводки, при интернет эквайринге?
Т.е. суть в следующем, покупатель платит за товар, расплачивается банковской карточкой через фирму, которая принимает денежные средства с карточки. Затем по другой проводке я зачисляю средства с виртуального счета в этой фирме на свой расчетный счет в банке.
Говорят, что это все банковские операции.

28.03.2011, 19:55

51/62 при зачислении денег на р/с
91/76 76/62 на комиссию посреднику

09.04.2011, 14:15

Говорят, что это все банковские операции.

а вопрос в чем

26.04.2011, 18:51

Сообщение от degna

а вопрос в чем

Вопрос: нужно ли при интернет-эквайринге пробивать чеки?

27.04.2011, 09:35

Сообщение от ira_ts

Вопрос: нужно ли при интернет-эквайринге пробивать чеки?

Если через интернет эквайринг, то не нужно, это безналичный платеж.

27.04.2011, 13:36

не понятно, но при обычном эквайринге тоже безналичный расчет, но чеки пробивать нужно. В чем разница?

16.05.2011, 12:49

ira_ts, при обычном эквайринге есть слип терминала, а при оплате картой через интернет нет ничего...
у меня вопрос такой: в кассе (меркурий 180к) есть функция "оплата кредитом", мне через нее оплату по банк карте проводить или достаточно просто на отдельную секцию эти чеки пробивать?

16.05.2011, 14:41

достаточно отдельной секции

16.05.2011, 16:23

Сообщение от Desperado

51/62 при зачислении денег на р/с
91/76 76/62 на комиссию посреднику

Т.к. деньги могут приходить и раз в месяц, то лучше, ИМХО

Д76 К62.2 (как правило это предоплата) из отчета ПС
Д76АВ К68.3 (НДС)

Д91 К76
Д51 К76

Сообщение от Аngie

ira_ts, при обычном эквайринге есть слип терминала, а при оплате картой через интернет нет ничего...
у меня вопрос такой: в кассе (меркурий 180к) есть функция "оплата кредитом", мне через нее оплату по банк карте проводить или достаточно просто на отдельную секцию эти чеки пробивать?

это для кредита в чистом виде

31.08.2011, 21:40

Хорошо, а какие документы надо оформлять с покупателем?
Ведь он здесь, в этой сделке не фигурирует, деньги на фирму приходят от фирмы которая получает от него деньги, в моем случае RBKMoney. А мне они передоставляют 1 раз в месяц отчет агента

01.09.2011, 10:59

С этими проводками, в принципе, понятно. А как это оформить в 1с 8.2. Отчетом комиссионера (агента) от посредника? А как быть в этом случае с покупателем?

05.09.2011, 10:23

Сообщение от elser

Хорошо, а какие документы надо оформлять с покупателем?
Ведь он здесь, в этой сделке не фигурирует, деньги на фирму приходят от фирмы которая получает от него деньги, в моем случае RBKMoney. А мне они передоставляют 1 раз в месяц отчет агента

Сообщение от elser

С этими проводками, в принципе, понятно. А как это оформить в 1с 8.2. Отчетом комиссионера (агента) от посредника? А как быть в этом случае с покупателем?

Покупателю все как обычно, счет-фактура, накладная (я так делаю)
Комиссию ПС провожу как обычные услуги

05.09.2011, 18:08

Сообщение от Puzik

Покупателю все как обычно, счет-фактура, накладная (я так делаю)
Комиссию ПС провожу как обычные услуги

Понятно, но как то не вяжется, деньги от одного, накладная на другого.

06.09.2011, 09:47

Сообщение от elser

Понятно, но как то не вяжется, деньги от одного, накладная на другого.

Почему не вяжется? Все логично

Д51 К76.5 получили деньги от ПС за минусом комиссии 90 руб.
Д76.5 К62,2 отразили поступление денег от покупателя по отчету ПС (акт они вам выставляют раз в месяц, а вот отчет по деньгам как правило на следующий день) 100
Д90 К62,1 отразили выручку при отгрузке покупателю 100
Д62,2 К62,1 зачли аванс
Д44 (91) К 76,5 10 комиссия ПС в конце месяца, при получении акта или отчета

Ну и про НДС не забываем

06.09.2011, 10:47

Сообщение от Puzik

Почему не вяжется? Все логично

Д51 К76.5 получили деньги от ПС за минусом комиссии 90 руб.
Д76.5 К62,2 отразили поступление денег от покупателя по отчету ПС (акт они вам выставляют раз в месяц, а вот отчет по деньгам как правило на следующий день) 100
Д90 К62,1 отразили выручку при отгрузке покупателю 100
Д62,2 К62,1 зачли аванс
Д44 (91) К 76,5 10 комиссия ПС в конце месяца, при получении акта или отчета

Ну и про НДС не забываем

Спасибо, за подробный ответ
Но опять есть пару непоняток.
ПС - это то кто принимает платежи?
На 76.5 кто? кто принимает деньги от покупателя
На 62.2 это наверное я

06.09.2011, 11:03

ПС - платежная система
на 76 они же
на 62 ваш покупатель
51 76 90 - получили деньги от платежной системы
76 62 100 - перевели долг покупателя на платежную систему
91 76 10 - услуга платежной системы

06.09.2011, 11:46

Всем спасибо. Теперь попробую все это переложить на бух.программу.

26.09.2011, 23:46

Сообщение от Andyko

ПС - платежная система
на 76 они же
на 62 ваш покупатель
51 76 90 - получили деньги от платежной системы
76 62 100 - перевели долг покупателя на платежную систему
91 76 10 - услуга платежной системы

Проверил в 1С, все так, только по отчету комиссионера одна строчка получается наоборот, а именно К90 Д62.1

27.09.2011, 00:06

Сообщение от elser

Проверил в 1С, все так, только по отчету комиссионера одна строчка получается наоборот, а именно К90 Д62.1

У меня получилось так:
Д К
51 76.5 525.00
62.1 90.01.1 525.00
90.03 68.2 80.08
76.05 62.01 20.48
91.02 76.05 17.36
19.04 76.05 3.12
С 2-й строчки формирует Отчет комиссионера

27.09.2011, 15:42

я про вашу выручку ничего не писал
62 90 - это правильно

27.09.2011, 16:59

Сообщение от Andyko

я про вашу выручку ничего не писал
62 90 - это правильно

Это писал Puzik. Значит у меня правильно?
Спасибо.

27.09.2011, 17:06

корреспонденция правильная, а с суммами что то не так, похоже

27.09.2011, 17:32

Сообщение от Andyko

корреспонденция правильная, а с суммами что то не так, похоже

Суммы 1с считал:
Д К
51 76.5 525.00 Заплатил покупатель ПС
62.1 90.01.1 525.00 тоже самое
90.03 68.2 80.08 НДС с 525
76.05 62.01 20.48 Вознаграждение ПС 3,9% с 525
91.02 76.05 17.36 тоже самое только без НДС
19.04 76.05 3.12 НДС с вознаграждения

Тема: Эквайринг сложно?

Опции темы

Поиск по теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Вход на Клерк

Тема: Эквайринг сложно?

Опции темы

Поиск по теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему