Взаимозачет.

[Аноним]

Подскажите пожалуйста начинающему.
1. 20/76 - арендные платежи начислены фирмой А фирме Б
19/76
2. 62/90 -выполнен ремонт офисного помещения фирмой Б фирме А
90/68
90/20
3. Зачет взаимных обязательств делаеться проводка
76/62 или 62/76
68/19

Если ставим 76/62 - то в балансе проходит в активе на 62 счете сумма взаимозачета. Или это правильно?
Спасибо.

[Аноним]

Датой акта о зачете встречных требований делаете проводку Д76 К62 на всю сумму.
Соответственно одновременно Д68 К19

Но опять же ремонт может быть разный и смотрите внимательно договор за чей счет.