Срочно нужна чья-нибудь помощь!!!! Уже запуталась с этими сторно и не сторно. Дело вот в чем. Принес мне человек авансовый отчет, на тот момент деятельность не велась и я сделала проводку Д 97 – К 71. Потом деятельность началась и я списала эти расходы на 26 счет: Д 26 – К 97. С 26 счета эти расходы соответственно плюхнулись в себ-ть: Д 90,8 – К 26 (я использую метод директ-костинг), соответственно уменьшили налогооблагаемую базу по прибыли (хотя на тот момент увеличили убыток).
Сейчас я поняла, что эти расходы вообще не должны учитываться для целей налогообложения, т.е. можно сказать, что я должна их была заплатить за счет средств предприятия. И вот теперь думаю как правильно мне все вернуть на «круги своя».
Я долго думала и крутила эти проводки и сделала вот так:
90,8 – 99 - 1000 руб. сторно (вроде как вытащила эту сумму из себ-ти)
99 – 97 – 1000 руб. сторно (вернула эту сумму на 97 счет)
91,2 (расходы не уменьш.базу) – 97 (списала их с 97)
Правильно ли я сделала?
Понимаю, что этот вопрос требует время и усилий чтобы в нем разобраться, но может кто-то сталкивался с этим или может для кого-то это не столь сложный вопрос.
