Путевка в лагерь стоит 7000 руб. За счет состраха 3100 р. Остальное 3900 р. за счет родителя.
Подскажите пожалуйста как оформить операцию.
 |
Путевка в лагерь стоит 7000 руб. За счет состраха 3100 р. Остальное 3900 р. за счет родителя.
Подскажите пожалуйста как оформить операцию.
Дебет у окна, кредит у стены...
Попробуйте посмотреть Учет путевок по 70Н.
Про учет путевок по 25н там тоже есть.
я вот только с автором не согласна по поводу применения счетов 20105000 и счета 3 забалансового,да и еще и в одном флаконе- 20105000 это оплаченные путевки, а неоплаченные путевки,полученные от других организаций учитываются на забалансовом 08, и учитываются они по номинальной стоимости аналогично денежным документам.
к тому же там есть еще фраза в этой статье: "В соответствии с заявлением работника бухгалтер подготовил расходные кассовые ордера (фондовые) на выдачу путевки и одновременно приходные кассовые ордера (фондовые) на взнос в кассу суммы погашения стоимости путевки за счет работника. После представления квитанции к ПКО путевки выдаются работнику." уж деньги то в кассу точно не по фондовому принимаются, а по обычному ПКО
я делаю так:Сообщение от misne
Оплата путевок производится из средств фонда социального страхования (ЭКР 213) с частичным возмещением стоимости путевки.
Перечислен аванс за путевки 2100
2 20603560 2 20101610 (1 20603560 - 1 30405213)
Получены путевки от поставщика 7000
20105510 30203730
Зачтен аванс по приобретению путевки 2100
30203830 20603660
Выданы из кассы по расходному кассовому ордеру (фондовый) путевка под отчет 7000
20803560 20105610
Внесена в кассу по ПКО частичная оплата за путевку 3900
20104510 20803660
6 Зачтены расходы из средств ФСС по (корешок путевки ) 3100
30302830 20803660
Спкасибо Вам Plesen~ ! Мне Ваша схема нравится намного больше, чем та, которой я до сих пор пользовалась.
У меня вопрос: как Вы думаете, насколько коректно делать проводку
Смысл этой проводки в "обычной жизни" - возврат неиспользованных сумм аванса подотчетным лицом. У нас почти всегда работник вносит свои деньги за путевку намного раньше, чем он ее получает на руки. Не будет ли несколько странным возвращать аванс до того, как он получен?
Но это мелочи. Подскажите как лучше провести путевку, когда она оплачивается из трех источников:
За счет средств ФСС
За счет средств бюджета (212)
За счет работника
У меня получается
Дт 1 20602 560 Кт 1 30405 212
и
Дт 1 20603 560 Кт 1 30405 213
Дальше из-за учета расчетов на двух счетах получается не очень красиво (20802 и 20803).
не знаю- Вы же командировочные выдаете по 3 источникам, и ничего?
Хмм...
Когда выдаются командировочные делается несколько РКО, каждый на свою сумму.
При выдаче путевки Вы предлагаете сделать несколько фондовых РКО?
А путевка то одна!
Это... еще зачем... бумагу переводить?
ps: Да и... вроде как давно уже обсуждалось
Подотчет по инструкции 70Н
впервые у нас прошли путевки для детей, до этого ни разу не сталкивался. Я так понимаю, что часть оплачивает соцстрах, а часть родители ребенка. А если сумма которая за счет родителей была уплачена ими без нашего участия через сберкассу, как тогда быть?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием