Помогите пожалуйста разобраться:
Фирма арендует н/ж помещения у КУГИ и сдает их в субаренду. Я выставляю себе счет-фактуру, в графе наименование товара (услуги) указываю "Аренда государственного имущества" и подписываюсь своим директором и бухгалтером. А вот что я должна указать в строках продавец, грузоотправитель, грузополучатель и покупатель? Заранее всем спасибо.
При перечислении арендной платы арендатор - налоговый агент выписывает в одном экземпляре счет-фактуру от имени арендодателя. Счет-фактуру подписывают руководитель и главный бухгалтер арендатора. На этом счете-фактуре делают пометку: "Аренда госимущества".
Сообщение от БУХ_алтер
а каким образом в 1С я выставлю себе счет-фактуру от КУГИ, если продавца корректировать нельзя. Тупо в печатной форме исправлять что ли?
>Тупо в печатной форме исправлять что ли?
Да
Последний раз редактировалось ZloiBuhgalter; 28.06.2006 в 13:08.
Весело.
У меня эта аренда только что появилась, поэтому трудно разобраться. Я делаю так:
1. Счет-фактура выданный (проводки отключаю)
2. Услуги сторонних организаций 20 - 60.1
19.3 - 60.1
3. Операция вручную 60.1 -68.2 Начислен НДС с аренды КУГИ
4. Запись в книгу покупок 68.2 - 19.3
В принципе в учете все закрывается. Это правильно или есть другие варианты?
Я-бы сделал так:
1)Услуги стор. орг. (БЕЗ НДС)
Дт 26(20,44,25) Кт 60
2)Счёт фактура полученный (с указанием контрагента (не себя), без включения в книгу покупок, КОРРСЧЁТ - 68.2) - проводки отключены.
3)Счёт-фактура Выданный
Коррсчёт 19.3 (субконто - счёт-фактура из пункта 2)
Дт 19.3 Кт 68.2
НДС оплачиваем и
4) Запись в книгу покупок 68.2 - 19.3
А я делаю так:
1. Оплата: Д 60.2 К 51 - аренда; Д 68 К 51 - НДС
2. Выписываю счет-фактуру: Д 60.2 К 68
3. Далее УСО: Д 26 К 60.1; Д 19 К 60.1; Д 60.1 К 60.2 - зачет аванса
3. Далее НДС к вычету: Д 68 К 19.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
