Пожалуйста, помогите правильно оформить проводки:
Организация-экспедитор "Экспо" заключает договор организации перевозки грузов за вознаграждение, определяемое как разница м-ду суммой выручки и расходами по осуществлению перевозки.
Аванс от клиента "Альфа" - 26450 руб. поступил на расчетный счет 26.12.02
Вознаграждение не выделено отдельно.
Перевозка осуществлена 30.12.02г.
Компания "Перевозчик", осуществившая перевозку, 31.12.02 г. подписан акт приемки работ между "Альфа" и "Экспо".
31.12.02 г. выставила счет за оказанные услуги по перевозке в сумме - 16650 руб.
Расчет с "Перевозчиком" произведен только в январе 2003г.
Оформлены проводки:
Д 51 - К 76 - 26450,00 - поступили ср-ва на р/сч
Д 76 - К 62.2 - 26450,00 - отражен аванс от покупателя
Д 62.2 - К 68 - 4408,33 - НДС с аванса
Д 62.1 - К 90 - 9800,00 - определено вознаграждение экспедитора
Д 90 - К 68 - 1633,00 - НДС с реализации
Д 62.2 - К 61.1 - 9800,00 - зачтен аванс в части вознаграждения
Дальше одни вопросы:
Правильно ли зачет аванса производить только в сумме вознаграждения?
Как правильно отразить расходы по перевозке (корреспонденции по сч.60) ?
Необходимо ли платить НДС с неперечисленных сумм перевозчику?
Не могу найти ответы по данным вопросам
С уважением
Галина
