 |
заполнение декларации по налогу на прибыль
Добрый день, коллеги.
Несколько лет не приходилось заполнять декларацию по прибыли на предмет ЕЖЕМЕСЯЧНЫХ авансовых платежей.
И уже не помню к огромному стыду. Подскажите.
1кв.2006
Раздел 1.2. Суммы ежемесячных авансовых платежей. Заполнил. Например, 2000+2000+2000=6000
Раздел 1.1. Квартальная сумма платежа, получена из фактич. прибыли 1кв., например 15000, но в раздел1.1. пишем за минусом раздела 1.2.? Т.е. 15000-6000=9000
Или раздел 1.1. заполняется без учета сумм по раз.1.2.?
С уважением.
Заполняется либо ежемесячный, либо квартальный. Исходя из Вашего отчетного периода.
Ст. 286 п.3 НК: Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации ... не превышали в среднем трех миллионов рублей за каждый квартал ... уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.
Последний раз редактировалось AntonDr; 10.07.2006 в 09:28.
klerk.nsk, раздел 1.1 - это по прошедшему кварталу
раздел 1.2 - это на будущий квартал
Вот еще ... :
Порядок заполнения декларации (приказ МФ от 07.02.06 № 24н), п.4.3.
Подраздел 1.2 Раздела 1 Декларации заполняют только те налогоплательщики, которые исчисляют ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в соответствии с абзацами 2 - 6 пункта 2 статьи 286 НК.
Прошу в числах из моего примера.Сообщение от Панта
С уважением.
Я как раз подподаю под ежемесячные платежи.
И хочу понять, сумма к оплате по итогам квартала (разд.1.1) должна учитывать суммы, проставленные в разд.1.2.?
С уважением.
klerk.nsk, Ваш пример некорректен.
суммы ежемесячных платежей разд.1.2 в Вашем примере не имеют отношения к разделу 1.1Раздел 1.2. Суммы ежемесячных авансовых платежей. Заполнил. Например, 2000+2000+2000=6000
Раздел 1.1. Квартальная сумма платежа, получена из фактич. прибыли 1кв., например 15000, но в раздел1.1. пишем за минусом раздела 1.2.? Т.е. 15000-6000=9000
Или раздел 1.1. заполняется без учета сумм по раз.1.2.?
Дайте свой пример.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
