На нашей фирме в налоговой висит переплата по НП.
Во 2кв. у нас прибыль, и я начисляю НП - К 68.4 - Д 99.1, а платить не буду, т.е Д 68.4 не возникнет.
Должна ли я делать проводку Д 68.4 - К 99.1? Или как то по другому надо поступить.
Помогите пожалуйста разобраться.
ПБУ 18 используете?
Нет
Дт 99 Кт 68 начислен налог на прибыльзачем?Должна ли я делать проводку Д 68.4 - К 99.1?
Но ведь 68.4 останется не закрытым
Д 68.4 не возникнет потому-что я не буду оплачивать НП.
Это нормально,т.е пусть так К 68.4 и висит?
Но ведь
значит у Вас дебетовое сальдо на 68-м до начисления во 2-м квартале?На нашей фирме в налоговой висит переплата по НП.
Так ведь вы же утверждаете:Но ведь 68.4 останется не закрытым
Д 68.4 не возникнет потому-что я не буду оплачивать НП.
Это нормально,т.е пусть так К 68.4 и висит?На нашей фирме в налоговой висит переплата по НП.
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Значит переплата по НП должна как то отражаться по оборотке?
Где? На каком счете?
Помогите
на 68-мГде? На каком счете?
Получается что у вас с налоговой расхождения???
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
получается, что я не поставила переплату по НП
А как я должна это сделать?
Дт 68 Кт 51 - перечислен налог на прибыльА как я должна это сделать?
Для начала выяснить почему у вас не сходятся расчеты с налоговой. Проверить все начисления и уплаты... А потом уже, разобравшись и думать как исправлять...получается, что я не поставила переплату по НП
А как я должна это сделать?
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Ситуация такая:
Я в течении 2005г. начисляла и оплачивала НП
Но по году у меня получилась очень маленькая прибыль, соответственно у меня получилась переплата и в конце 2005г. я должна была сделать какуюто проводку чтобы у меня возник Д 68.4. Так?
нет.я должна была сделать какуюто проводку чтобы у меня возник Д 68.4. Так?
на 68.4 есть всегда какое-то сальдо...
Дт-ое - переплата, Кт-ое - долг
Платите Дт 68 Кт 51
Начисляете Дт 99 Кт 68
налог на прибыль начисляется с начала года, если за 9 мес у вас была прибыль, а в 4 кв убыток то да, выдолжны были уменьшить начисления налога на прибыль, ваш Кт 68 по году должен соответствовать вашей налоговой декларациипо году у меня получилась очень маленькая прибыль
А проводка тогда должна была бы быть: Д68.4 - К99.1?
Дт 99 Кт 68 сторноД68.4 - К99.1?
Все исправила через сторно
Большое спасибо!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
