Упрощенка и НДС

[MakZym]

ничего подобного

Если не трудно поподробней по позиции

[БУХ_алтер]

Д60/к51 118000 (с НДС)
Д26/к60 100000 (без НДС)
Д60/К60 100000 (зачет аванса)
18 000 зависает в дебиторке!

60 51 118000
26 60 118000
60 60 118000

[MakZym]

ничего подобного

А почему?

[MakZym]

В счетах то уже НДС не фигурирует, сумму кредиторки не увеличивает, формирует только стоимость услуги?

[Январь]

60 51 118000
26 60 118000
60 60 118000

Это только если договор переписать, а так неправомерно им на 118000 выписывать, только на 100000 могут, потому что стоимость аренды 100000+НДС была, а НДС у них больше нет.
При этом в ГК есть одна интересная фраза:
Статья 614. Арендная плата
3. Если иное не предусмотрено договором, размер арендной платы может изменяться по соглашению сторон в сроки, предусмотренные договором, но не чаще одного раза в год. Законом могут быть предусмотрены иные минимальные сроки пересмотра размера арендной платы для отдельных видов аренды, а также для аренды отдельных видов имущества.

[MakZym]

наверное стомость арендной платы пересматривать не имеет смысла. Подготовить акт сверки, подписать и его основании зачесть сумму переплаты в счет текущего платежа.

[БУХ_алтер]

сумму переплаты в счет текущего платежа.

так переплаты-то нет

[MakZym]

26 60 118000

Я вот эту сумму не понимаю. Вы принимаете на затраты сумму с НДС по первоначальным условиям договора, тогда как поставщик услуг уже не является плательщиком НДС и соответственно предъявляет голую стоимость услуги. Что то первоисточник молчит!! Уточнил бы что у него в учете по этому контрагенту