Помогите начинающему бухгалтеру

[Liska1977]

Ситуация следующая!!!!!!!!!!!
Мы отгрузили товар в июне 2006 года, соответственно сделав отгрузочные документы, сч/ф и тов.накладные. Товар забрала транспортная компания. В договоре указано, что переход права собственности происходит в момент подписания акта приемки-передач на складе у клиента, договор составлен в у.е. Вопрос в следующем, меня клиент просит переделать документы на июль, ссылаясь на переход права собс-ти. Я только не понимаю, причем здесь это, когда мы сейчас работаем все по отгрузке, и клиент сообщает что у нас ндс не будет сходится, тк я его считаю по июню, а клиент по июлю. Кто прав?
Заранее благодарна

[БУХ_алтер]

меня клиент просит переделать документы на июль

наверно клиент уже сдал отчетность по ндс за июнь или 2 квартал

[Liska1977]

Так я тоже сдала((((((((((((((((((((((((((((((((((((((((((((((((

[ltymuf]

что у нас ндс не будет сходится

а почему он должен сходиться ?? Получили, оприходовали, зачли...
Переход права собственности не говорит о немедленном зачете НДС в тот-же день.

[БУХ_алтер]

Получили, оприходовали, зачли...

а если с/ф прошлым периодом?

[Аноним]

меня интересует еще следующее переход права собственности влияет ли на выставление сч/ф и накладных
Спасибо

[БУХ_алтер]

переход права собственности влияет ли на выставление сч/ф и накладных

конечно. с/ф должна быть выписана максимум через пять дней после отгрузки ( по НК)

[ltymuf]

а если с/ф прошлым периодом?

главное, чтобы не следующим

[БУХ_алтер]

главное, чтобы не следующим

ltymuf, кстати хороший вариант...

[ДупельПусто]

Вопрос в следующем, меня клиент просит переделать документы на июль, ссылаясь на переход права собс-ти. благодарна

ИМХО клиент капризничает от "большого" ума. У него наверняка есть
тваросопроводительные документы транспортной компании, в которых и определена дата перехода права соб-ти.

[Аноним]

Спасибо всем за ответы, а мне то что делать?

[БУХ_алтер]

а мне то что делать?

либо переделывать, либо нет

[bohai]

Liska1977, А почему вы отгрузку показали июнем? По дого-ру, у вас отгрузка (переход прав) в момент приемки на складе у покупателя в июле, а не передача перевозчику.

[БУХ_алтер]

bohai, а потому что налоговый кодекс требует начислять ндс в момент отгрузки

[MakZym]

Если я правильно понял ситуацию в момент отгрузки вы должны были сделать проводки Д45/К41 (особые условия перехода права собственности) Так? Потом в момент подписания со стороны покупателя акта приемки-передачи Д62/К90+Д90/К68+Д90/К45, т.е. документы того периода, когда перешло право собственности. Если что то неверно, поправьте.

[ZloiBuhgalter]

Если я правильно понял ситуацию в момент отгрузки вы должны были сделать проводки Д45/К41 (особые условия перехода права собственности) Так? Потом в момент подписания со стороны покупателя акта приемки-передачи Д62/К90+Д90/К68+Д90/К45, т.е. документы того периода, когда перешло право собственности. Если что то неверно, поправьте.

в момент отгрузки вы должны были сделать проводки Д45/К41 и Д76/К68

Потом в момент подписания со стороны покупателя акта приемки-передачи Д62/К90+Д90/К76+Д90/К45, т.е. документы того периода, когда перешло право собственности.

[Аноним]

А документы тогда не придется мне на июль переделовать?

[БУХ_алтер]

А документы тогда не придется мне на июль переделовать?

а это зависит от важности клиента для Вас

[Аноним]

Спасибо Всем

[MakZym]

Избитый вопрос, но тем не менее: когда Д45/К41,10.. и Д76/К68. Вот когда эту проводку ты сделать обязан чем руководствуется разум твой? Какая статья НК и письма Минфина обязывают? Спасибо за терпение и сдержанность

[БУХ_алтер]

Статья 167. Момент определения налоговой базы
(в ред. Федерального закона от 22.07.2005 N 119-ФЗ)

1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 настоящей статьи, является наиболее ранняя из следующих дат:
1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;
2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

[MakZym]

Спасибо. Просто сразу в такие моменты всплывает ГК РФ (о переходе права собственности) и тут то и возникают фантазии и интерпритации