Что делать с НДС НДС

[Ainara]

УВ.Клерки!!!! Помогите разобраться. 20-го сдавать НДС. Даже не знаю, что делать.
Фирма зарегистрирована в прошлом году. Деятельность не ведется до настоящего момента. Но еще в 2005 году банком была выставлена с/ф на оформление карточки образцов подписей. С/ф до настоящего момента ни где не отражена. Нужно ли сейчас в декларации за полугодие отражать эту сумму или она зависает на 19. Не могу сообразить. И чем эту сумму закрывать. Короче, напишите пожалуйста проводки и на основании каких документов, какая проводка. У меня только банковская выписка на 400р. и сч/ф на ту же сумму от ноября 2005г. Помогите, умоляю. Очень надеюсь на вашу помощь...

[mvf]

91 - 76 :: Услуги банка (выписка) :: 76 - 51
19 - 76 :: Входящий НДС (счет-фактура)
68 - 19 :: Вычет (он же)

[БУХ_алтер]

91 76
19 76
91 19

[Аноним]

91 19

- а почему такая проводка? И в декларации этот вычет указывать. Если да, то как правильно сделать. с/ф то 2005 года.

[ZloiBuhgalter]

>И в декларации этот вычет указывать
Нет, раз 91 - 19

[Ainara]

Ну а все-таки почему 91счет, а не 68 - дайте разъяснения пожалуйста.

[ZloiBuhgalter]

Хотите бодаться с ФНС?

[Аноним]

91, т.к. нет реализации и сч\фк 2005г.

[ZloiBuhgalter]

>91, т.к. нет реализации и сч\фк 2005г.
То что НЕТ РЕАЛИЗАЦИИ - вычету не помеха.

[БУХ_алтер]

То что НЕТ РЕАЛИЗАЦИИ - вычету не помеха.

если сумма маленькая - не помеха.
большая - проверять будут...

[Rosa]

91, т.к. нет реализации и сч\фк 2005г.

Просто услуги банка отражаются на 91 сч.

[БУХ_алтер]

Просто услуги банка отражаются на 91 сч.

не всегда и не обязательно

[Виноградинка]

Помогите начинающему бухгалтеру! Аналогичная ситуация с чековой книжкой. Всегда услуги банка списывала на 91.2. Это не корректно? И нужно ли как-то приходовать саму чековую книжку?

[ZloiBuhgalter]

Чековая книжка?

- А Вы её продать можете?
- НЕТ!

-> расход через 10 счёт., и поставьте её еще на 006 счёт.

[Олёна]

как-то приходовать саму чековую книжку

А потом списывать, каждый чек отдельно
Я все ставлю на услуги банка.

[Виноградинка]

Но НДС к вычету все равно ведь нужно?

[БУХ_алтер]

Но НДС к вычету все равно ведь нужно?

можно

[Ainara]

Всем огроменное спасибо!!!
А еще такой вопрос, можно все услуги банка собирать на 97 пока нет деятельности, а когда деятельность будет вестись, тогда их на 91 и кинуть.
Просто мне не совсем понятно. Куда эти услуги в балансе пойдут. И еще услуги уменьшают налогооблагаемую базу. А что в данном случае я буду уменьшать. Выручки то нет.

[БУХ_алтер]

Куда эти услуги в балансе пойдут

91 закроется на фин.результаты

А что в данном случае я буду уменьшать.

получится убыток