Расчет "натурой"

[Марика]

Некая организация должна нам энную сумму за выполненные работы. Договор закрыт уже полгода назад, а она все должна. Собираемся в арбитраж. И вот они "проклюнулись" и просят нас принять у них часть долга "натурой" (какими-то модулями КСМТ). Возможно ли это? Если да, то как я должна проводить по бухучету и налоговому учету эти самые модули и их последующую перепродажу? Заранее спасибо.

[БУХ_алтер]

Возможно ли это?

возможно

[Марика]

возможно

Уже неприятно. А как это оформляется?

[БУХ_алтер]

А как это оформляется?
__________________

актом взаимозачета
и естессно оприходованием Ксмсм....

[Марика]

актом взаимозачета
и естессно оприходованием Ксмсм....

Спасибо большое. А дальше что? У нас на балансе эти самые ценности, потом мы их продаем. Честно признаться, наша организация всю жизнь выполняла работы, т.ч. я никогда никому ничего материального не перепродавала.

[БУХ_алтер]

У нас на балансе эти самые ценности, потом мы их продаем

вообще эти вопросы решает руководитель

[Марика]

вообще эти вопросы решает руководитель

Так он их уже решил. И покупателя нашел. У меня теперь голова болит на такую тему - вот у нас на балансе НАШИ ТМЦ, полученные в счет части долга. Вот мы их продаем. Вопрос первый - если мы эти ТМЦ получаем в счет долга, НДС мы все равно платим в бюджет? Вопрос второй - получили их, допустим, за 10 тыс., продали за 15 тыс. - 5 тыс. - это прибыль, с которой налог на прибыль? Ведь правильно? Или я что-то упускаю?

[БУХ_алтер]

НДС мы все равно платим в бюджет?

да

это прибыль, с которой налог на прибыль?

да

[Январь]

Вопрос первый - если мы эти ТМЦ получаем в счет долга, НДС мы все равно платим в бюджет?

О каком НДСе речь?

Вопрос второй - получили их, допустим, за 10 тыс., продали за 15 тыс. - 5 тыс. - это прибыль, с которой налог на прибыль?

Вообще то тут как раз НДС и есть еще.

[Марика]

О каком НДСе речь?

Нам вернули долг ТМЦами. Их стоимость же включает в себя НДС, да? Да. Дальше - мы их перепродаем. НДС с проданного идет к возмещению. Разница между стоимостью полученной и стоимостью, за которую продали - налогооблагаемая по прибыли. Правильно ведь? Спасибо.

[Январь]

Нам вернули долг ТМЦами. Их стоимость же включает в себя НДС, да?

Если они плательщики НДС, то включает. Должны счет-фактуру дать. И этот НДС к вычету.
А когда вы их продадите, тогда НДС и начислите с продажи.
Т.е. получили ТМЦ на 10000 всего.
41 - 60 - 8 474,58,
19 - 60 - 1 525,43
68/НДС - 19 1 525,43
Продали:
62 - 90-1 - 15 000,00
90-3 - 68/НДС 2 288,14
90-2 - 41 8 474,58
Прибыль 4 237,28 получается

[Марика]

О! Все, наконец, встало на свои штатные места. Спасибо большое.