Счета-фактуры полученные

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, можно ли использовать сч/ф полученные для отражения ГТД в книжке покупок, например: купили канцтовары, при вводе материалов соответственно ГТД не указываются, а в книжке покупок должны отражаться. Поступаю следующим образом: Ввожу поступление материалов (при этом в строке счет-фактура ничего не отражаю), после ввожу счета-фактуры полученные на основании поступления материалов. Все бы ничего, да вот смущают проводки, которые формируются на основании этих документов:
Д 10 К 60 - 100 руб.
Д 19 К 60 - 18 руб.
Д 19 К 60 - (-18 руб.)
Д 19 К 60 - 18 руб.

Подскажи, кто и как изощряется по этому поводу.

[Виктория Алексеевна]

Все бы ничего, да вот смущают проводки, которые формируются на основании этих документов:
Д 10 К 60 - 100 руб.
Д 19 К 60 - 18 руб.
Д 19 К 60 - (-18 руб.)
Д 19 К 60 - 18 руб.

Вполне нормальные проводки. У Вас сторнируется ранее начисленный НДС документом Поступление материалов и начисляется снова при проведении Счет-фактуры полученной, где, кстати, и нужно отразить номер ГТД и страну на закладке Импортные товары. Тогда в книге это тоже отразится.

[AntonDr]

Аноним, добавлю что аналитический учет на 19 ведется в разрезе счетов-фактур. В поступлении материалов НДС отражается по пустому (неизвестному) счету-фактуре, а при вводе документа "счет-фактура полученный" этот НДС снимается с пустого счета-фактуры и ставится на вводимый документ. Так что все нормально

[ZloiBuhgalter]

Кстати так даже удобнее. Т.к. по оборотке 19 счёта видишь № и дату сч.фактуры, а не документ поступления.