Полугодие или квартал?И ещё вопросы =)

[Папа Кастет]

Доброго времени всем, господа и дамы!

Уделите, пожалуйста, пару минут Вашего времени на чайника

1. Скажите, декларацию по УСН 6% нужно сдавать как за квартал или как за полугодие? (имеется ввиду, что ставить на первой страничке: 1 или 6). ЗА первые 3 месяца сдали, а как сейчас?

2. Если мы сдаём за полугодие, то суммировать доходы от первого квартала со вторым? Если да, то где и что писать?

Например, в графе 030 первого раздела писать сумму налога от доходов за 6 месяцев? Ничего не понимаю вообще... А про 2-й раздел и говорить не приходится

Подскажите, пожалуйста. Как для тупого...


На примере: за первый квартал я заработал 10 руб., заплатил налогов 3 руб. и 1 рубль в ПФ.

За второй квартал: 20 руб., и...... как это всё совмещать с первым кварталом....

Буду благодарен...

ПС. На форуме искал.

[AntonDr]

декларацию по УСН 6% нужно сдавать как за квартал или как за полугодие

полугодие

Если мы сдаём за полугодие, то суммировать доходы от первого квартала со вторым?

полугодие=1кв+2кв

На примере:

За полугодие заработал 10+20=30, заплатил 1 руб+0=1 руб. Надо еще сумму налога по УСН за 1 кв, например она равна 10*0,06=0,6. Платежи в ПФР уменьшают эту сумму, но максимум на 50%, то есть на 0,3. Сумма к уплате= 0,6-0,3=0,3. Налог за второй квартал=30*0,06=1,8. Платежи в ПРФ уменьшают сумму на 50%, то есть на 0,9. Получается 1,8-0,9=0,9. За первый квартал сумма налога была 0,3, значит за полугодие к доплате = 0,9-0,3=0,6
P.S.: про налог 3 руб не понял, что имелось ввиду

[Наталья 1810]

Эх, вчера бы это прочитать. А то до всего самой пришлось доходить

[AntonDr]

Наталья 1810, отчеты надо делать в последний день

[Папа Кастет]

полугодие
полугодие=1кв+2кв
За полугодие заработал 10+20=30, заплатил 1 руб+0=1 руб. Надо еще сумму налога по УСН за 1 кв, например она равна 10*0,06=0,6. Платежи в ПФР уменьшают эту сумму, но максимум на 50%, то есть на 0,3. Сумма к уплате= 0,6-0,3=0,3. Налог за второй квартал=30*0,06=1,8. Платежи в ПРФ уменьшают сумму на 50%, то есть на 0,9. Получается 1,8-0,9=0,9. За первый квартал сумма налога была 0,3, значит за полугодие к доплате = 0,9-0,3=0,6
P.S.: про налог 3 руб не понял, что имелось ввиду

Ок, значит рассмотрим такой пример, более реальный, чтобы всё окончательно понять:

За первый квартал прибыль 100000 р., налоги 6000 р., в ПФ - 450 р., итого заплатили налогов за 1 квартал - 5550 руб.

Теперь второй квартал: прибыль 200000 р., налоги 12000 р., в ПФ - 450
итого за второй квартал - 11550

Теперь по декларации:

Раздел 2, код 010: 300000 руб.
код 040: 300000 руб.
код 060: 300000 руб.
код 080: 18000 руб.
код 110: 900 руб.
код 120: 5550 руб.
код 130: 11550 руб.
код 140: ???

И в графе 030 и 060 первого раздела что писать ???

Правильно ???

[Наталья 1810]

Наталья 1810, отчеты надо делать в последний день

А сколько ошибок бы тогда ушло в налоговую!!!
А так еще и намухлевать успею

[AntonDr]

Папа Кастет, 040 - ничего (Х), у нас же 6%, остальное правильно.

код 140: ???

ничего

И в графе 030 .. первого раздела

7. По коду строки 030 указывается сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате за налоговый (отчетный) период. Значение показателя по данному коду строки соответствует значению показателя по коду строки 130 раздела 2 декларации.

И в графе 060 .. первого раздела

8. По коду строки 060 указывается сумма налога к уменьшению за налоговый (отчетный) период. Значение показателя по данному коду строки соответствует значению показателя по коду строки 140 раздела 2 декларации.

[Папа Кастет]

Огромное спасибо!

Теперь всё по полкам лежит, как надо