Налоговый и бух убыток убыток за полугодие

[Л_М]

Подскажите, пожалуйста, первый раз с ПБУ 18 один на один
В бух и налог. учете убыток.

[БУХ_алтер]

одинаковый убыток?

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, первый раз с ПБУ 18 один на один
В бух и налог. учете убыток.

И???
счета 09 и 77

[Л_М]

Прошу прошения , не закончила
корректировка суммы УД в корреспонденции с чем будет -99 или 09?

[БУХ_алтер]

68 99
09 68

[Л_М]

У Лапиной вычитала ,что 09 сччет можно применять только по итогам года

[БУХ_алтер]

У Лапиной вычитала

Л_М, ну так и следуйте Лапиной...

[Л_М]

И каким образом можно проверить соответствие формы 2 и декларации по НП?

[БУХ_алтер]

И каким образом можно проверить соответствие формы 2 и декларации по НП?

текущий налог на прибыль = 0

[Аноним]

И каким образом можно проверить соответствие формы 2 и декларации по НП?

строка "прибыль до налогообложения" - база по НП

[Л_М]

Прибыль(убыток) до налогообложения не равен базе по НП , те есть ПНО и ОНО и я так понимаю, что еще и ОНА(09 счет) .Как математику проверить?

[БУХ_алтер]

Как математику проверить?

(+/-) УД(УР) +ПНО+ОНА-ОНО= (+/- )Тек НПр (Нал. убыток)

[Л_М]

Это понятно, спасибо.А еще по форме 2 вопросик можно ?
прибыль/убыток до НЛГ+ОНА-ОНО еще и чистый убыток дает , его кака то можно сравнить с налоговым (простите за дурацкие вопросы ничего не понимаю)

[БУХ_алтер]

еще и чистый убыток дает , его кака то можно сравнить с налоговым (простите за дурацкие вопросы ничего не понимаю)

в декларации Вы имеете в виду?

[Л_М]

нет, в форме 2 , Можно на цифрах
строка 140 убыток (788)
строка 141 ОНА - 205
строка 142 ОНО-(17)
дает убыток по строке 190 - (600), Это правильно?
Он как то корреспондирует с декларацией по НП?

[БУХ_алтер]

Он как то корреспондирует с декларацией по НП?

нет