Исправительная проводка по налогу на имущество за 2005г.

[Миф.]

ДРУГИ!!!!! Подскажите, пожалуйста! В декларации за 2005 год по налогу на имущество обнаружила ошибку. Пришлось доплатить 152 рубля в этом квартале. Обычно проводки: Д 68.8 К51 и Д91.2 К68.8. А тут как быть?????
Я так понимаю, что вторая проводка не подходит, на какой счет списать? Заранее спасибки за помощь!

[Миф.]

Господа!!!! Выручайте не бросайте на произвол

[Январь]

На мой взгляд, проводка 91 - 68 вполне подходит. На 91 как раз и убытки прошлых лет учитываются.

[Миф.]

Январь, а может тогда на 91.9 списать? иначе у меня образуется расхождение между НУ и БУ, т.к. это расход по НУ к 2005 году относится, или....?

[Миф.]

А с д 91.9 на 99.1, подойдет, интересно, так?

[Миф.]

т.е. проводка Д 99.1 К 91.9 152 руб ?????????

[mvf]

иначе у меня образуется расхождение между НУ и БУ, т.к. это расход по НУ к 2005 году относится, ..?

Дык... ошибаться не надо... было. Согласен с Январь + уточненку по налогу на прибыль еще...

[Миф.]

Спасибо Вам большое, а эту разницу образовавшуюся между НУ и БУ как-нибудь в соответствии с пбу 18 надо отражать (мы применяем пбу18) и если да, то как именно? Заранее спасибо за ответ

[Миф.]

ДРУГИ!!!!! Помогите!!!!!!