Подскажите, плиз...
Мы на УСНО, но для нескольких новых покупателей надо выписывать счета-фактуры, соответственно, НДС выделять и платить.
Вопрос, можно ли возмещать НДС на материалы, в части израсходованных па производство продукции, кот. продаём с выделением НДС? Если да, то как расчитать эту часть?
Нельзя.
При этом, имхо, ваши покупатели при встречной проверке могут попасть под "неправомерное предъявление НДС" т.к. по закону вы не являетесь плательщиком НДС и не имеете права выставлять счета-фактуры
Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.
И это пройдет ... ©
имхо, покупатели ни на что не должны "попасть"... Им выставили счет фактуру с выделенным НДС - они имеют право на вычет... Покупатель может и не знать, что их недобросовестный контрагент на упрощенке... А вот продавец УСН-щик обязан будет уплатить НДС государству и при этом не сможет его возместить... Не говоря уже о том, что в принципе он не имел право выделять НДС...Сообщение от Tortilla
Последний раз редактировалось Горячев; 23.07.2006 в 22:29.
С уважением...
С огнем играете, господа...Мы на УСНО... <skip>...продукции, кот. продаём с выделением НДС
С уважением...
А вам еще и декларацию по НДС сдавать надо (как агенту) и платить этот самый НДС.Мы на УСНО, но для нескольких новых покупателей надо выписывать счета-фактуры, соответственно, НДС выделять и платить.С огнем играете, господа...
Вопрошание - прокладывание пути
Почему?
Это я нескольким "особенным" главбухам покупателей долго объяснял, что мы не платим НДС и, соответственно, не выписываем СФ (а им этого очень хотелось). Убедил кое-как.
А сейчас нашли нового (очень крупного), они без СФ с нами работать не хотят, вот и приходится выписывать. А так:
НК РФ. Статья 169. Счет-фактура
3. Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, если иное не предусмотрено пунктом 4 настоящей статьи:
1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой, в том числе не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) в соответствии со статьей 149 настоящего Кодекса;
2) в иных случаях, определенных в установленном порядке.
4. Счета-фактуры не составляются налогоплательщиками по операциям реализации ценных бумаг (за исключением брокерских и посреднических услуг).
и
ГЛАВА 26.2. УПРОЩЕННАЯ СИСТЕМА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
Статья 346.11. Общие положения
5. Организации и индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, не освобождаются от исполнения обязанностей налоговых агентов, предусмотренных настоящим Кодексом.
Так почему "играем с огнём", если исполняем обязааности налогового агента?
При чем здесь налоговый агент?
Я думаю, раз упрощенец по Главе 26.2 НК не является плтельщиком НДС, то при добровольном выделении в СФ и уплате, он становится налоговым агентом. Или это не так?
Не так. ст24 Налогового кодекса почитайте.
Он становится лицом, обязанным платить НДС в бюджет в соответствии со ст.173 п.5раз упрощенец по Главе 26.2 НК не является плтельщиком НДС, то при добровольном выделении в СФ и уплате, он становится налоговым агентом.
Вопрошание - прокладывание пути
а нам организации с УСНО давали с/ф, только она була без ндс, это правильно?
Не запрещено.
а как все-таки правильнее будет? еси УСНО предоставляет услуги, какие док-ты он должен выдать кроме акта?
Договор, Акт, можно счет.а как все-таки правильнее будет? еси УСНО предоставляет услуги, какие док-ты он должен выдать кроме акта?
Вопрошание - прокладывание пути
А Вы готовы к тому, что налорги очень настоятельно попросят Вас заплатить еще и единый налог с выделенного НДС?А сейчас нашли нового (очень крупного), они без СФ с нами работать не хотят, вот и приходится выписывать.
Это с какой такой радости у них такие желания?
Мы и так платим единый налог с доходов и НДС (там где он выделен).
Homer, а с какой радости вы выписываете счф с ндс, если по нк Вы этого делать не должны?
С элементарной, Homer, с элементарной. Ст.346.15, определяя доходы, отсылает нас к ст.249. А в той сказано:Это с какой такой радости у них такие желания?
Тогда почему на ОСН НДС исключается из доходов? А в силу ст.248, на которую в главе 26.2 ссылок нет.Выручка от реализации определяется исходя из всех поступлений, связанных с расчетами за реализованные товары (работы, услуги) или имущественные права, выраженные в денежной и (или) натуральной формах
Так что будьте готовы...
и все а с/ф без выделенного ндс?Договор, Акт, можно счет.
организациям на осно разве не нужно?
Бухгалтерия - это не триумф математики над разумом, Бухгалтерия - это триумф разума над математикой.
В формуле товар - деньги - товар автор не указал, как ему удавалось уйти от налогов.
Не нужно.
т.е., что бы мы у усно не покупали, товар, услуги, нам дадут только акт/товарку и счет? правильно? ... а это я на свяк случай спрашиваю, шоб бухов не мачатьНе нужно.
Бухгалтерия - это не триумф математики над разумом, Бухгалтерия - это триумф разума над математикой.
В формуле товар - деньги - товар автор не указал, как ему удавалось уйти от налогов.
Скорее всего. Особо прилипчивым особо впечатлительные дают счет фактуру "без ндс", типа, "чтоб отвязались".
А УСН эту с\ф регистрируют у себя?счет фактуру
Бухгалтерия - это не триумф математики над разумом, Бухгалтерия - это триумф разума над математикой.
В формуле товар - деньги - товар автор не указал, как ему удавалось уйти от налогов.
Это надо спросить у тех особо впечатлительных, кто выписывает. Я не выписываю, поэтому не регистрирую.А УСН эту с\ф регистрируют у себя?
Я хоть не впечатлительный, но выписываю иногда. В основном - бюджетникам, у которых без с/ф казначейство платежи не проводит. Неправомерно, конечно, не проводит, но не ехать же мне туда ругаться? Фигушки, мне проще заветную бамажку напечатать (без НДС, конечно).Это надо спросить у тех особо впечатлительных, кто выписывает
Нигде не регистрирую, вообще не учитываю и даже второго экземпляра себе не оставляю - кто и за что меня накажет?
В налоговой сказали: выписывайте СФ с НДС сколько хотите, только заплатить его не забудьте.
Простите, просто не понял сразу, что имеете ввиду. С НДС тоже платим, только я его не накручиваю на стандартную для большинства покупателей цену. Для тех кому СФ выписываем, установили персональные цены с НДС в т.ч.С элементарной, Homer, с элементарной. Ст.346.15, определяя доходы, отсылает нас к ст.249. А в той сказано:
Тогда почему на ОСН НДС исключается из доходов? А в силу ст.248, на которую в главе 26.2 ссылок нет.
Так что будьте готовы...
Т.е. если стандартная цена 118, то для покупателей, которым СФ выписывается, цена 100. На неё 18% НДС, итого получается 118.
Ну, если и это для Вас выгодно - что ж, платИте единый налог со 118 (конечно, за минусом расходов, если у Вас УСН-15), подавайте декларацию и платИте 18 рублей НДС - бюджет не будет иметь к Вам никаких претензий.если стандартная цена 118, то для покупателей, которым СФ выписывается, цена 100. На неё 18% НДС, итого получается 118
У меня такой вопрос, мы на упрощенке, продавец выписал счет с ндс 18%, как у меня это будет выглядеть.....Я еще только учусь(в смысле этому чудесному учету-упращенке) , не пойму что делать? Подскажите пжл.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием