Не сходится баланс с дек-й на прибыль

[Aya]

Помогите разобраться пожалуйста!!
привожу цифры.

по балансу Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)-60*354
по Ф2 Убыток отчетного периода тоже - 60 354
А по декларации на прибыль Итого прибыль (убыток) -55*634

потому что сумму внереал. расходов (переоценка валюты всякая) в декларации (10701) больше.чем в балансе (7956)
Хотя если посчитать переоценку по счету 91 то в балансе верно.
Что в декларации еще может прибавляться?

И еще в декларации
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации- 133*439
а в балансе Коммерческие расходы - 136*689
управ-х расходов нет.
опять не понятно почему в декларацию идет сумма меньше . когда по 44 общая цифра 136 689.
Расходов не уменьш налог об. базу нет!

Я еще понимаю если бы сумма расходов в декларации совпадала с суммой расходов по балансу.
Так ведь нет! :-(

Как такое может быть ?

[БУХ_алтер]

нормально БУ не всегда совпадает с НУ

[Aya]

БУХ_алтер, а почему оно может на совпадать?!
так мне б понять логику.. а я не пойму. Мы тока начали работать.. у нас было то.. 1 выручка. И расходов (1с, гарант, Таском+ зп за 3 месяца) + переоценка + всякие комиссии банкам. и все.
а я не могу найти сумму на которые идет разница.

[БУХ_алтер]

а почему оно может на совпадать?!

потому что БУ - ПБУ, НУ - НК

[Aya]

а что из выше перечисленных расходов оно может не брать в расходы по декларации?!

[БУХ_алтер]

переоценка, может быть

[Aya]

переоценка по оборотке ровно укладывается в внереал расходы по балансу (7956) . а по декларации чегой то прибавляет!! чего там можно прибавить?! там больше нет ничего.. просто вдруг это не разница НУи БУ а ошибка

[БУХ_алтер]

сделайте анализ по НУ - там будут видны расхождения

[Aya]

ой спасибо!
во-первых НУ не берет за расходы НДС списаны вручную на себестоимость. Это нормально?

[Панта]

Aya,

НДС списаны вручную на себестоимость

а почему?

[БУХ_алтер]

во-первых НУ не берет за расходы НДС списаны вручную на себестоимость. Это нормально?

надо в бухсправке отразить корректно налоговые проводки

[БВБ]

во-первых НУ не берет за расходы НДС списаны вручную на себестоимость. Это нормально?

А вы освобождены от НДС ?

[Aya]

надо в бухсправке отразить корректно налоговые проводки

не поняла! это где? и как?

[Aya]

БВБ, у нас выручка за пределами РФ. соответсвенно без НДС и НДС с покупок идет не возмещение а в себестоимость

[Панта]

Aya, не в себестоимость у вас НДС идет. его нужно с государства просить.

[БВБ]

Aya, не в себестоимость у вас НДС идет. его нужно с государства просить.

А оно уж решит отдать вам или нет.

[Aya]

Панта, БВБ, нет. Если не НДС с выручки. то НДС идет на себестоимость ст 170 п 4 НК

[Aya]

Прошу прощения.. *глупый вопрос * а всякие комиссия банков. это внераелизационные или прочие косвенные расходы?

[Aya]

потому что внерал. не уменьшают НОБ а проч косвеные уменьшают.

[БУХ_алтер]

не поняла! это где? и как?

это в "ручной" проводке

[БВБ]

Если не НДС с выручки. то НДС идет на себестоимость ст 170 п 4 НК

Спасибо. Сегодня второй раз прикладывают налоговым кодексом.
Почуствуй разницу - не облагается НДС и облагается по ставке "0"

[Aya]

БВБ, поясните плиз. мож что не так сделала?

[Aya]

БУХ_алтер, я поняла что в ручной. не поняла что значит коректно отразить ? там в операции я не пойму как отражать 44 /19 в НУ
Дт44 а Кт чего ?

[БВБ]

мож что не так сделала?

Не так. У вас операции не освобожденные от НДС ст.149, а облагаемые по ставке "0" ст.164,165

[Aya]

БВБ, почему ? написано же что если у слуги не на территории РФ то не ОБЛАГАЕТСЯ НДС. или я опять что то не поняла?:-(

[БУХ_алтер]

Aya, так вкладка есть - налоговый учет - там и отражайте

[Aya]

БВБ, я что получается декларацию неправильно сдала?.. а еще надо было сдать ее по ставке *0* ??

[Aya]

БУХ_алтер, а я вам о чем! вкладка есть. а что там писать не знаю :-( помогите же...
в БУ Дт44 Кт19
в НУ Дт44 а Кт чего ?

[Панта]

Aya, кнопачку "Заполнить НУ" видите?
у вас экспорт.. НДС на с/ст-ть не относите, не верно это

[БУХ_алтер]

в НУ Дт44 а Кт чего ?

Дт Н0... какой нужен