Помогите плз. Как оформить???

[Аноним]

Добрый вечер!
У меня сложилась такая ситуация....
За предыдущий год получилась задолженность
по пен. взносам т.к. был ошибочно указан КБК.
А теперь мы заплатили ( по просьбе ПФ) эту
задолженность и пени.Ну с пенями понятно,а как
отразить новую оплаченную сумму и что делать
с суммами ошибочными.Я имею в виду проводки.
Помогите , а то я просто не знаю
Полина.

[Olga buh]

По проводкам Д69 к51 - это понятно. Старую проплату до прохождения сверки в налоговой лучше не трогайте. Если у них Ваши платежки сидят на "невыясненных", зачтете их в момент переброски на нужный налог.

[AntonDr]

А я бы наверное даже субсчет завел "Невыясненные платежи". Как выяснится - тогда на нужный перекинул бы. Чтобы сальдо до выяснения не портилось

[Аноним]

Olga buh
Когда я была в налоговой мне
сказали что переброс уже не делают
и скорей всего их просто вернут, конечно
после полной сверки и оплаты пеней , если
будут.
У меня получится по 69 большая переплата -
это ничего?Ведь я заплатила второй раз?

AntonDr
А невыясненные платежи на каком счете???

[AntonDr]

А невыясненные платежи на каком счете???

Я бы например сделал счет 68.37 (или можно даже 68.НВ) для невыясненных платежей по 68-му и аналогичный субсчет для 69-го.

[Аноним]

AntonDr
Спасибо
А невыясненные будет сумма
которую я оплатила сейчас ?
Я правильно понимаю? И по
налогу на прибыль я эту сумму не отражаю!

[AntonDr]

Невыясненными будут те суммы, которые вы уплатили, но в лицевом счете налогоплательщика по соответствующему налогу они не отразились по каким-либо причинам.

И по налогу на прибыль я эту сумму не отражаю

Если вы про декларацию - то там уплата (погашение задолженности) вообще не показывается, а если в учете - то она уже будет на невыясненных, а не на прибыли. Вообщем не понял я ...