Книга покупок

[Arien]

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, какие счет-фактуры должны попадать в книгу покупок, ред. 603?
Если учреждение полгода вело учет вход.НДС в ручном режиме (строками книги покупок) при учетной политике по оплате, а сейчас хочет в автоматическом (записями книги покупок) и политика - по начислению. Но если убрать все строки и сформировать записи книги покупок, то суммы не совпадают, т.к. в записи книги покупок не включаются сч.-ф. выд. на аванс.
Т.о. - что делать?
Сделать так, чтобы они формировали записи книги покупок, начиная с августа, а прошлые семь месяцев не трогать? Или дать им возможность продолжать вести учет НДС вручную (хотя и при уч.политике "по начислению" такого не разрешается)?
Помогите пожалуйста!!

[Fosihas]

Закрыть от редактирования прошлый период.

[Аноним]

он по-моему, закрыт.. ведь уч.политика поменялась.
скажите, сч.-ф. выданные на аванс должны попадать куда-нибудь - в книгу продаж или книгу покупок, или все-таки нет?
и если нет (т.к. уч.политика поменялась в июле, а не в январе как надо было бы), то что надо сделать - ничего или переделать книги покупок за полгода?

[Fosihas]

Измените учетную политеку в учреждении, она устанавливается на опеределенную дату. Вот и установите с какой вам надо.

[Arien]

Ну так я поменяла политику "по оплате" на "по начислению" с января этого года (вроде бы как и надо)..
но так как, до середины июля политика была "по оплате" (и это неправильно), то и книги покупок (т.к. туда попадали с/ф выд. на аванс попадали) - неверные.. так и что же мне делать? переделывать или оставить как есть и начать делать правильно, начиная с августа?

[BorisG]

Вот и установите с какой вам надо.

Мда...
Fosihas, я конечно, понимаю, программисту не надо знать, что есть в законодательстве...
Учетная политика выбырается отнюдь не по принципу "Как вам надо"
Но... истина дороже...

Если учреждение полгода вело учет вход.НДС в ручном режиме (строками книги покупок) при учетной политике по оплате,

Сие есть ошибка, которую вообще-то необходимо исправить.

[BorisG]

... так и что же мне делать? переделывать ...

Переделывать и подавать уточненные декларации, если есть расхождение.

[Arien]

Понятно..
А что со с/ф выд.на аванс?? Они в книгу покупок попадать не должны? И вообще ни в какую книгу попадать не должны? Т.е. они просто через 210 счет проходят, но в бюджет не предъявляются, так получается?

[DENISKA]

Понятно..
А что со с/ф выд.на аванс?? Они в книгу покупок попадать не должны? И вообще ни в какую книгу попадать не должны? Т.е. они просто через 210 счет проходят, но в бюджет не предъявляются, так получается?

Сч\ф на аванс (ПОЛУЧЕННЫЙ) первоначально попадает в книгу продаж, но после реализации происходит зачет аванса, который в данном случае попадает в книгу покупок.

[Fosihas]

BorisG, я вкурсе о изменениях в законодательстве, почитываем.
Да и все конфигурации 1с простот не дадут выбрать иную политику по НДС, кроме отгрузке.

С самой С-Ф можно регулировать что включать в книгу, чтото невключать.

[Arien]

Сч\ф на аванс (ПОЛУЧЕННЫЙ) первоначально попадает в книгу продаж

Большое спасибо за ответ. Но я говорила про сч/ф на аванс ВЫДАННУЮ, т.е. это мы платим аванс поставщикам - НДС с таких сч/ф должны где-нибудь отражаться - книге продаж или в книге покупок - или нет? Или они просто проходят 210 счет - и все?

[BorisG]

... Но я говорила про сч/ф на аванс ВЫДАННУЮ, т.е. это мы платим аванс поставщикам -

Мда... это что-то новое в налоговом учете.
Счет-фактура у покупателя на перечисленный продавцу аванс...
Может лучше сначала НК почитать

[Аноним]

Счет-фактура у покупателя на перечисленный продавцу аванс...

Почитали.. просто бухгалтер объяснить нормально не может, что за и на что у нее сч/ф.
Но тогда если это сч/ф выд.на аванс продавцу - тогда она ГДЕ учитывается?

[BorisG]

Почитали..

Видно очень плохо и невнимательно читали.

просто бухгалтер объяснить нормально не может,

Мда... испорченный телефон
Может... не надо заниматься не своим делом

тогда она ГДЕ учитывается?

Бред полнейший.
Она не выдавется.

ps: Читайте, в конце концов, НК и постановление правительства 914.

[Arien]

Скажите, пожалуйста, почему тогда при учетной политике "по оплате" эти сч/ф выд.на аванс попадали в книгу покупок? Получается что при уч.политике "по начислению" сч/ф выд.на аванс нигде не учитываются??

[Ageres]

Уже все объяснили. С/ф на аванс не выдается, но отражается в книге продаж. При реализации выписывается реальная с/ф - отражается в книге продаж и делается зачет аванса - попадает в книгу покупок.

[Ageres]

Невнимательно прочитал - это про полученный аванс А Борис прав.

[DENISKA]

Большое спасибо за ответ. Но я говорила про сч/ф на аванс ВЫДАННУЮ, т.е. это мы платим аванс поставщикам - НДС с таких сч/ф должны где-нибудь отражаться - книге продаж или в книге покупок - или нет? Или они просто проходят 210 счет - и все?

Это какая то новинка сезона! Если вы платите аванс поставщику он отражается на 60.2 и никакую сч\ф выписывать не надо. А этот НДС попадет в книгу покупок тогда, когда вы оприходуете товар или .... В данном случае происходит зачет аванса выданного Д60.1 К60.2.

[BorisG]

... он отражается на 60.2 ...

LOL
DENISKA, какой 60.2
Это бюджет... и счета другие, и цвет форума другой, синий... Или дальтоник

[DENISKA]

LOL
DENISKA, какой 60.2
Это бюджет... и счета другие, и цвет форума другой, синий... Или дальтоник

Пардон! Не знал. Но принцип учета наверно тот же.