Здравствуйте, моя компания заключила агентский договор. Мы учавствуем в расчетах, клиенты перечисляют нам деньги на р/с в размере 100%. Свое агентское вознагрождение кот. составляет 70% я оставляю себе, а 30% перечисляю. Вопрос: Когда деньги приходят от клиентов в размере 100% на какой счет я должна их повесить? Срочно помогите! Спасибо!
на тот же, где у Вас отражена задолженность покупателя
Прав не тот, кто прав, а тот, у кого больше ПРАВ!
то, что сейчас заофтопил, читать не обязательно, а уж прислушиваться и подавно
Пардон, я имею ввиду, изначально)) фирму только открыли, все по нулям)) и все же, на какой счет мне вешать своих покупателей, если у меня агент. договор)) т.е. из етих денег кот.поступят на мой р/с всего 70% моих))Сообщение от Алексей-1
на тот же, где у Вас отражена задолженность покупателя
имхо, 70% - 62, 30% - 76
совершенно без разницы сколько из них ваши. в начале идет отгрузка, потом получение денег. Все эти операции проводятся с несобственным товаром. И только потом вы перечисляете деньги комитенту.
Прав не тот, кто прав, а тот, у кого больше ПРАВ!
то, что сейчас заофтопил, читать не обязательно, а уж прислушиваться и подавно
но есть момент, на 62 сч. я вешаю суммы те кот. не имеют никакого отношение к аген.договору)) т.е. проводка изначально будит 51-62, мои 70%, а как же тогда отделить коммисию?)) может все таки сделать проводку:
51--76.5 поступила оплата 100%
76,5--62 мое вознагрожд. 70%
76,5--76,5 оставить 30%
Как будит правильно или корректно?))
KseniY, ну и чем это отличается от51--76.5 поступила оплата 100%
76,5--62 мое вознагрожд. 70%
76,5--76,5 оставить 30%?70% - 62, 30% - 76
Все зависит от того как составлен аоентский договор, т.е. два варианта:
1. Агент действует от своего имени
2. Агент действует от имени прннциала
А как ето влияет на проводки?))
меня просто интересует как правильно должно быть)) я так понимаю что все в одной куче быть не должно)) Есть же какие то четкие проводки по аген. договорам))
Дб 004 - Получен товар от принципала
Дб 50 Кт 76.5 - Отражена продажа товара принципала
Кт 004 - Списана стоимость товара
Дб 76.5 Кт 90.1 - Начислено вознаграждение
Дб 90-2 Кт 44 - Списаны расходы
Дб 51 Кт 50 - Полученые средства внесены на расчетный счет
Дб 76.5 Кт 51 - Перечислены денежные средства принципалу за минусом вознаграждения
Это проводки при розничной торговле на ЕНВД
В опте принцип тот же, только НДС к уплате начисляется с вознаграждения агента, т.е. в вашем случае с 70%.
У вас конешно все сложнее, у меня услуги поетому как я поняла проводки такие:
51---76, получена оплата от клиента в размере 100%
76---62- отражена выручка в размере 70%
62--90 моя реализ.
90,3--68 НДС с реализ.
а на 76 сч. остаеЦа 30% вознагрожд. принципала)
ето правильно?))
Последний раз редактировалось KseniY; 31.07.2006 в 17:19.
Как вариант (изпользуется 1с):
51 - 62.4/покупатель - 100 руб. - получены деньги за комиссионный товар
62.4/покупатель - 76.5/комитент - 100 руб. Отгружен комиссионный товар
76.5/комитент - 51 - 30 руб. - перечислены деньги комитенту
62-1/комитент - 90-1 - 70 руб. начислено вознаграждение
90-3 - 68-2 НДС
76.5/комитент 62.1/комитент - 70 руб. - удержано вознаграждение
Дело в том что я уже так пробовала, 62,4 счет Активный, когда делаешь проводку 51---62.4, она заминусовываеЦа, и красная)) а как я сделала ето правильно, у меня все таки услуги, товар меня не интересует, а проводка 51--62.4 как я понимаю касаеЦа товара))
Неа, не касаеца, она денег касаеца, только.проводка 51--62.4 как я понимаю касаеЦа товара
Она краснеет, когда от покупателя идет предоплата.когда делаешь проводку 51---62.4, она заминусовываеЦа, и красная))
Правильнее сначала задолженность повесить 62.4 - 76.5. Услуг это тоже касается, вы же должны отразить, что покупатель вам должен, и что вы комитенту должны.
Использование 62.4 счета мне больше нравится из тех соображений, что все покупателя вместе, и когда он краснеет сразу видно, что что-то забыто
62 – 76.5 – оказаны услуги покупателям
51 – 62 – поступила оплата от покупателей
76.5 – 76.2 – агентом представлен отчет принципалу
76.3 – 90.1 – агентом начислено агентское вознаграждение
90.3 – 68 – начислен НДС с вознаграждения
76.2 – 76.3 – агентом удержано вознаграждение из причитающейся принципалу выручки
76.2 – 51 – агентом перечислена принципалу причитающаяся ему выручка за вычетом аг. вознаграждения
P.S. вместо 76.2 и 76.3 нужно завести другие субсчета или переименовать как-нибудь по-своему уже имеющиеся.
Но все же как вы считаете, как я делаю, ето не считаеЦа нарушением?))
Имхо, у Январь всё логично и понятно.
Спасибо всем за помощь!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
