Гарантийный взнос

[ИлЬкА]

Здраствуйте,вашему вниманию предлагается следующая хохяйственная ситуация: Наша компания заплатила гарантийный взнос при подключении телефона, который, в последствии, при расторжении договора возвратиться. НАм выставили счет-фактуру. Сумму гарантийного взноса мы поставили в расходы, а НДС к зачету. Правильно ли мы отразили хоз. операцию? Если не так то как правильно? Спасибо

[БВБ]

Наша компания заплатила гарантийный взнос при подключении телефона, который, в последствии, при расторжении договора возвратиться. НАм выставили счет-фактуру.

Зря выставили.

Сумму гарантийного взноса мы поставили в расходы, а НДС к зачету.

Вообще-то гарантийный взнос не расход.

Правильно ли мы отразили хоз. операцию? Если не так то как правильно?

Если вы провели расход и НДС по гарантийному взносу, а потом вам его вернули, то у вас возникнет задолженность перед этим поставщиком.

[ИлЬкА]

И как нам быть в этой ситуации?

[ИлЬкА]

В данном случае денежные средства, полученные организацией в виде гарантийного взноса, представляют собой часть оплаты по договору (они направлены на предотвращение отказа заказчика от получения заказа при его выполнении). Такие средства облагаются НДС в общеустановленном порядке (пп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ).

[БВБ]

В данном случае денежные средства, полученные организацией в виде гарантийного взноса, представляют собой часть оплаты по договору

Так вы определитесь, получили вы гарантийный взнос (за свои услуги) или заплатили (за чужие услуги)?

[ИлЬкА]

Так вы определитесь, получили вы гарантийный взнос (за свои услуги) или заплатили (за чужие услуги)?

Заплатили за предоставленные услуги

[БВБ]

Вы неправильно взяли гарантийный взнос в расход и НДС в зачет.
Нужно было просто повесить на 76 и далее (как в договоре записано)списывать на услуги или закрыть обратно на сч.76, когда гарантийный взнос вам вернули.
Лучше ошибку исправить.