уважаемые клерки, подскажите как правильно отразить в учете формирование себестоимости
220800560 220104610 -выдача под отчет
210604340 220800660 -авансовый отчет
2 ? 210604440 -многографная карточка
220503560 2 ? (40101130)- начислена задолженность дебитора
220104510 220503660 -оплата дебитора
Спасибо всем кто ответит.
ничего не поняла, а вопрос то в чем?
[QUOTE=Plesen~]ничего не поняла, а вопрос то в чем?[/QUOT
В том то и дело, что я тоже ничего не понимаю в этой себестоимости (В бюджете)
Когда работала на производстве (в коммерции), то "схема" была понятна
Прочитав 25н (счет 10600000), запуталась окончательно куда, что ставить. Если Вас (Plesen~)не очень сильно затруднить и не отнимет кучу времени просветите поэтапно.
Ситуация: "мой" дом культуры оказал услуги школе (программа эстетического развития для детей школьников). В смету входит только различные материалы. Все это через подотчетника. Хотела было пропустить все через счет 240101272 (так проще), но понимаю что так делать нельзя. И еще: в договоре сумма 3950 (уже заплатили), а фактических затрат-3986 (люди у нас добрые и иногда тратят свои деньги), а мне терперь как закрыть не знаю, ведь получается убыток?
И еще:как заполняется многографная карточка?
Если что-то "коряво" изложила, спросите....
Почитала еще раз 25н, форум, подумала и вот что у меня получается:
2.208.22.560 2.201.04.610 - выдала подотчет (РКО)
2.105.06.340 2.208.22.660 - отчитался (аванс.отчет)
2.106.04.340 2.105.06.440 - ?отражены фактические затраты(акт о списании МЗ)
2.105.07.340 2.106.04.440 - ?фактическая стоимость услуги(СПРАВКА)
2.401.01.130 2.105.07.440 - ?начислен доход(справка)
2.205.03.560 2.401.01.130 - оказаны услуги(карточка учета расчетов)
2.201.04.610 2.205.03.660 - оплата услуг (ПКО)
Но только мне не нравиться, что закрывается счет 40101130, получается что доход и не виден
Все хочу уволиться, но никак не получается. Пока разбираюсь в ситуациях, уже и месяц заканчивается, и все по повторяется
Последний раз редактировалось @нжелика; 19.08.2006 в 00:20.
Счет 40101130 в балансе действительно почти закроется...
Но реальный доход по 130 коду вы увидите в отчете о финансовых результатах (121 форма)...
Кстати обратите внимание расходы в балансе и расходы по 121 форме несколько разные понятия...
Еще раз подниму тему. Ответьте пожалуйста все ли правильно изложено.
Спасибо.
вот это для тупых объяснить можно?2.105.07.340 2.106.04.440 - ?фактическая стоимость услуги(СПРАВКА)
@нжелика,
эта проводка Вам не нужна. Счет 2.105.07 - это готовая продукция (которую можно потрогать руками). В Вашем случае ее нет, т.к. Вы оказываете услуги. Поэтому и проводки этой нет.2.105.07.340 2.106.04.440 - ?фактическая стоимость услуги(СПРАВКА)
Начисление дохода: 2.205.03.560 2.401.01.130
Списание затрат: 2.401.01.130 2.106.04.440
Оплата: 2.201.01(04).510 2.205.03.660
Ученица 777 не надо вести себя как учитель со школьником. Я поэтому и спрашиваю, что хочу понять как правильно отразить в учете.Сообщение от Ученица 777
Не мною сказано "спросивший- дурак 10 минут, не спросивший- все оставшуюся жизнь".
@нжелика, да Вы что???????Вы не так поняли, я сама много не знаю поэому и спросила, чтоб объяснили как для тупых.....а мне как всегда высказали.Ученица 777 не надо вести себя как учитель со школьником. Я поэтому и спрашиваю, что хочу понять как правильно отразить в учете.
Не мною сказано "спросивший- дурак 10 минут, не спросивший- все оставшуюся жизнь".
Вопросы которые достаточно специфичны, которые сильно влияют на методологию учета и не отражены в ваших проводках:
Услуга у вас закрывается в течении квартала или нескольких лет?
Имеются ли при этом у вас авансы от дебиторов?
Имеются ли другие расходы на ведение внебюджетной деятельности кроме приобретения материалов?
Услуга разовая, оплата дебитора- все в одном месяце.
Расходы от ПД в конце месяца собираются напрямую на 240101200 (без 10601000).
Я бы не стала использовать счет 2.401.01.200, потому что счет 106.04.00 называется "изготовление материалов, готовой продукции (работ, услуг).Расходы от ПД в конце месяца собираются напрямую на 240101200 (без 10601000).
Расходы от ПД в конце месяца собираются напрямую на 240101200 (без 10601000).
Наверное вы имели в виду 10604000?
Если другие расходы входят в себестоимость, и у вас нет отдельного налогового учета, то расходы на 240101200 налоговая через некоторое время возможно будет трактовать как расходы за счет прибыли.
В крайнем случае хоть это и не правильно отражать накладные расходы на дт 240101130 минуя счет 10604 но 240101200 использовать только для целевых.
.
В крайнем случае хоть это и не правильно отражать накладные расходы на дт 240101130 минуя счет 10604 но 240101200 использовать только для целевых.[/QUOTE]
Неужели мне предеться весь учет переделывать с начала года.
скорее всегоНеужели мне предеться весь учет переделывать с начала года
Улыбнись, и все получится))))))))
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием