 |
Много обсуждений на эту тему, не могу сориентироваться, а у меня конкретный вопрос.
Агент закупает товар для принципала (участвует в расчетах от своего имени) и выставляет принципалу счета-фактуры, повторяющие данные с/ф, выставленных агенту продавцами товара.
Какой он указывает номер платежно-расчетного документа? Документа, которым ему принципал оплатил товар? Или которым агент оплатил товар поставщику? Или которым принципал оплатил агенту вознаграждение???
ну точно не ту, которым оплачено вознаграждение.
Я бы перевыставила с тем же номером, который указал поставщик агенту...
Хотя может я и не права.
"Если счет-фактура выставлен продавцом на имя комиссионера (агента), то основанием у комитента (принципала) для принятия НДС к вычету является счет-фактура, полученный от посредника. Счет-фактура выставляется посредником комитенту, принципалу с отражением показателей из счета-фактуры, выставленного продавцом посреднику. " (Письмо Управления МНС по г. Москве от 08.12.04 № 24-11/79072)
По идее в с/ф указывается номер платежно-расчетного документа от покупателя поставщику. Покупатель вроде здесь Принципал. А поставщик - агент. Тогда вариант №1. Он указывает, на того, кто оплатил НДС, который относится к данной с/ф.
Дааа. Дело темное. КТО ЗНАЕТ ТОЧНО? ПОМОГИТЕ, ПОЖАЛУЙСТА!
Какие показатели-то переносить? Не все же. Например, покупатель и продавец уже другие.
Люди! АУУУУУУУУуу Ну помогите запутавшемуся клерку, пожалуйста! Неужели никто не сталкивался с перевыставлением счетов-фактур?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
