уважаемые!
Подскажите, пожалуйста. Ситуация такая: мы платим аренду фед.имущества и являемся налоговым агентом по НДС. Сейчас хотим произвести оплату авансом до конца года. В платежке по НДС какой период нам надо указать:
МС.09.2006
МС.10.2006 и т.д. или????
а напишите как хотите, все равно переплата будет, я бы написала один какой-нибудь месяц и туда всю сумму
Мне кажется, нужно ставить текущий месяц, т.е. тот, в котором платите.
А так.. на самом деле это совершенно не принципиально. Остальные реквизиты намного важнее.
т.е. вы думаете, сейчас я могу поставить период МС.09.2006, а в произвольном тексте написать, что это нДС за сент, окт, нояб, дек?
И Декларацию мне по кварталу заполнять с учетем этих сумм начисленных и уплаченных?
А можно вопрос вам немного не в тему задать?
Читаю пункт 3 статьи 161 Налогового кодекса РФ и не могу понять а муниципальная земля относится к муниципальному имуществу или это другая совсем песня? Меня волнует, возникает ли у нас обязанность налогового агента или нет при уплате аренды за муниципальную землю?
Спорная тема. спецы считают, что аренда земли-это плата за пользованием природных ресурсов. И никакого НДС здесь нет. Но налорги считают по-другому. Приравнивают землю к имуществу. может что-то изменилось-давненько я с этим не сталкивалась.
Думаю, можно и не писать такой текст, все равно понятно будет, что это переплата.т.е. вы думаете, сейчас я могу поставить период МС.09.2006, а в произвольном тексте написать, что это нДС за сент, окт, нояб, дек?
Если декларацию сдаете поквартально, то и заполняете ее в обычном порядке. Начислили (счет-фактура текущего месяца) - взяли к вычету (ведь уже заплатили).Декларацию мне по кварталу заполнять с учетем этих сумм начисленных и уплаченных?
Потихоньку суммы закроются.
Надеюсь, суммы рублевые, без привязки к курсу?
счета-фактуры же мы сами себе выписываем в конце месяца и тогда же начисляем НДС к уплате как налоговый агент.
т.е. получается несмотря на исчислении и уплату НДС в сентябре (в декларации отражаю всю сумму сент-дек), к вычету только в конце каждого месяца? За 4 квартал НДС по "налоговому агенту" к возмещению?
В сентябре это не уплата НДС, это авансовый платеж по НДС.
Вы выписываете себе сами счета-фактуры как налоговые агенты, но разве арендодатель вам не выставляет счетов-фактур и актов на аренду?
ничего он нам не выставляет( Дает ежегодно расчет на год и платите себе по графику, не задерживая. Честно говоря у нас этот НДС к "зачету" не идет, но принцип-то один (я по-поводу платежа и отражения в Декларации)
по поводу "что писать в платежке" я более-менее поняла, а вот теперь с декларацией и отражением в учете. За сколько периодов я ставлю в декларации НДС как налоговый агент к уплате- только то что относится к 3ему кварталу или то, что реально перечислю, с учетом аванса?
то, что относится к третьему кварталу, я думаю...
а почему не повесите эту сумму на расходы будущих периодов? закрываете ндс за сентябрь, включаете списываете сумму за сентябрь, за октябрь - списываете за октябрь...или поквартально в том же духе...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
