Возврат ден.средств по претензии

[Tanyash]

Добрый день! Помогите, плиз, запуталась.
Мы оплатили трансп.компании за услуги по выставленным сч.ф.
А потом оказалось что трансп.компания завысила стоимость перевозки...
Составлена и подписана претензия на возврат денег.
А какие проводки надо сделать? Как быть с НДС? В 1С каким документом оформить?

[Тамри]

Нам возвращала деньги железная дорога за завышенный тариф. По суду.
Вернули сумму, указанную в претензии, без НДС. Я отнесла ее на прибыль.
НДС не начисляла, т.к. нет факта реализации.
Пока деньги не вернули - отнесите задолженность на 76/2.
Как вернут, то с 76/2 на 91.1.

[Tanyash]

но я НДС взяла к вычету... а ведь он не подлежит вычету в соответствии с выявленными обстоятельствами, эта сумма должна быть восстановлена к уплате в бюджет. Как быть с этим?

[Тамри]

[QUOTE=Tanyash] а ведь он не подлежит вычету в соответствии с выявленными обстоятельствами, QUOTE]
Где в НК это сказано?
Если на момент предъявления НДС к вычету были соблюдены все условия - Вы правомерно взяли его к вычету.

[Tanyash]

ничем подкрепить свое высказывание не могу... но если рассуждать логически...

[Тамри]

Давайте рассуждать логически.
Возьмем схожую ситуацию - покупатель обнаружил бракованный товар.
Он в свое время НДС к вычету взял правильно?
Вот и у Вас также.
Если к Вам вернется сумма претензии с выделенным налогом - тогда Вы вернете ее в бюджет.
А пока оснований восстанавливать НДС, на мой взгляд, нет.

[Lighty]

А, по-моему, нужно восстановить возмещенный ранее НДС. По сути, эти деньги не были потрачены на производственные цели. Значит НДС к вычету мы взять не можем. Или нет?

[Тамри]

По сути, эти деньги не были потрачены на производственные цели. Значит НДС к вычету мы взять не можем. Или нет?

А кто определяет, потрачены деньги на производственные цели или нет? А если транспортная компания докажет обоснованность выставленных сумм?
Пока решение не принято, суда не было. с претензией не согласились, ИМХО, нет повода восстанавливать НДС.

[Lighty]

Я не очень внимательно прочитала вопрос. Конечно, восстанавливать НДС нужно только после того, как будет подтверждено, что Вы заплатили лишние деньги транспортной компании.