в полугодовой декларации по налогу на прибыль отразила 50% от НБ убытка подлежащего покрытию, сейчас ломаю голову как это отразить в 1С ? и надо ли это делать?
в полугодовой декларации по налогу на прибыль отразила 50% от НБ убытка подлежащего покрытию, сейчас ломаю голову как это отразить в 1С ? и надо ли это делать?
Если не применяете ПБУ 18 - то не надо ничего в 1С отражать.
вот я чего не понимаю... если я не буду вносить корректировки ,то можно бесконечно уменьшать НБ на эту сумму ? если не трудно- объясните ссуть...заранее благодарна
Мы говорим про бухучет в 1С, или про налоговый учет?если я не буду вносить корректировки ,то можно бесконечно уменьшать НБ на эту сумму
Если про бухучет - то там ничего не уменьшается. Есть прибыль, нарастающим итогом с начала года. Есть нераспределенная прибыль/убыток. Прибыль текущего года может быть направлена на погашение убытков прошлых лет (притом без всяких ограничений по %)
Прибыль текущего года может не совпадать с налоговой базой по налогу на прибыль.
Налоговая база может быть уменьшена на сумму налоговых убытков прошлых периодов (в пределах 50% от базы)
Могу ли я ( чтобы не создавать разницы между налоговым и бух.учетами) не погашать убыток прибылью? тогда в этом случае убыток останется на последующий год? или убыток я обязана погашать?
А в конце года у Вас и так в балансе все "схлопнется" на счете 84. В налоговом учете Вы можете пока не погашать убыток. Мне помнится, лет 10 убыток может висеть.Сообщение от Nadin_
Вы отражаете его в Приложении № 4 к Листу 02 Декларации по налогу на прибыль, и используете, в принципе, по своему усмотрению, но в оговоренных НК пределах.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
