У нас ИП на ЕНВД+УСН. Нас заставляют сделать пожертвование. Я так понимаю, что никаких льгот по налогам не будет. я правильно понимаю? или будет? и как правильно оформить документы, чтобы эти льготы были? и как лучше сделать пожертвование товаром или деньгами?
Вот был бы на ОСНО, мог бы получить социальный вычет (ст.219 п.1 пп.1 НК). Правда, смотря куда перечисляете. А поскольку при ЕНВД+УСН НДФЛ не платится, то нет и вычета.У нас ИП на ЕНВД+УСН
Как будете жертвовать - деньгами или товаром, без разницы. Товар все равно в расходы списать не сможете.
А вообще-топросто возмутительно Но практикуется повсеместнозаставляют сделать пожертвование
в расходы не сможем- у нас УСН 6% от доходов.Сообщение от Над.К
т.е. вывод такой- никаких льгот нет. правильно?
Правильно.
Про льготы все понятно.
А вот передача товара не перейдет ли в категорию дохода (хоть и не полученного)? Что-то читала, но не помню где.
Мы ООО на УСН (6%). Выплачиваем дивиденды поэтому БУ веду в полном объеме. Благ.помощь оказали обществу инвалидов деньгами. Отнесла на сч.91. А вот церкви передаем материал, кот. на сч.41, т.к. изначально приобретался для этих целей. Передавая, я должна оформить ТН и какие проводки сделать (работаю в 1с УСН)?
lotre, почему это должно быть доходом? Пункт в НК найдите соответствующий. С учетом того, что при УСН кассовый метод, то вообще тогда не тогда не понятно. что такое "доход не полученный""
Над.К, если дохода нет, то это прекрасно!
А вот как же мне списать материалы?
Раньше никогда не сталкивалась с благотворительностью. Поэтому и задаю такие вопросы. Или о бухгалтерских проводках в другом разделе?
Подскажите, пожалуйста.
На 91 счет.
Над.К, спасибо за ответ.
Сегодня с утра выделила время( я в одном лице и главный бухгалтер, и кадровик и немножко юрист, поэтому времени катастрофтчески не хватает) и занялась поиском информации в консультанте и по знакомым. С этим моментом я разобралась.
Теперь возникла другая проблема. Легко сказать "счет 91" , но как это сделать в 1с:УСН?
Выбытие материала со сч.41 происходит ч/з журнал "реализация" путем формирования накладной ТОРГ-12 по которой мы и передадим церкви. Но этот документ предлагает отнесение только на счета 90, 45. А это уже реализация и она мне не нужна.
Выход: сформировать накладную, распечатать, но не проводить. А проводки сделать документом "операции вручную".
Есть ли какой еще вариант?
Не знаю, я в торговле не работаю. Поэтому ни про накладные, ни про 25 счета ничего сказать не могу. Сделайте вручную.
Мы тоже не торговля.Но вот приходится передавать материалы, купленные для передачи в благотворительных целях. А передача материала всегда осуществляется ч/з накладную (я так предполагала). Или как то по другому?
Материалы передавайте в 1С по накладной, а задолженность потом закройте вручную Д91-К76.
Почему 75?
Andre, почему сч.76?
Дт 60 Кт 51 - предоплата
Дт 41 Кт 60 - получили материалы
Дт 91 Кт 41 - передали материалы
Распишите, пожалуйста, проводки.
Над.К, как Вы углядели, я же тотчас же исправил опечатку!
lotre, конечно, можно Д91-К41, но я бы прогнал через контрагентов: хоть и безвозмездная, но всё же реализация.
Andre
Значит, все же доход и ,следовательно, 6%?но всё же реализация
lotre, ну откуда налог??? Безвозмездно, т.е. даром! Откуда возьмется база для начисления налога?
Согласна.Согласна.Согласна.
Никакого дохода.
Останавливаюсь на своих проводках (см. выше).
Над.К спасибо за терпение!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием