Встречка

[Юллля]

Пришло письмо из налоговой о встречной проверке. Помимо первички просят регистры налоговые и документы по синтетическому и аналитическому учету.. Что им предоставить? Никогда не распечатывала нчего подобного..

[ВераV]

Юллля, я по "встречным" требованиям в сопроводит. письме всегда пишу примерно - предоставляем документы, подтверждающие хоз. деят-ть с ООО "____": и далее по тексту требования, в котором должно быть конкретно указано, что хотят получить - договор, накладную, с/ф, п/п. и т.д., но только то, что связано именно с этим контрагентом

[Юллля]

Я никогд ане распечатывала ни налоговых ни бух регистров, честно говоря. Подразумевала необходимость коненчо, но только при необходимости. И вот она настала, но каким образом их оформить и как они должны при этом выглядеть?? В уч политике только зафиксировано чот они ведутся автоматически и все, ни форм никаких. Я сейчас могу их представить в виде оборотно сальдовой по счету, в шапке указать что ведомость по учету примых затрат, допустим?! А по бух учету достаточно карточек счета или же журналы ордера нужны??

[Аноним]

так и сделайте, формы налоговых регистров на ваше усмотрение, хоть те же карточки счетов переименуйте

[Марфик]

Юллля, а зачем налоговикам при встречке Ваши прямые затраты?
Я для встречек делала распечатки карточек счёта ( по субконто) из 1с. И ничего сверху не писала.

[Юллля]

Они в письме лишь написали - регистры налогового учета и документы бухгалтерского учета синтетич и аналитического.. Что они имели ввиду?
А по прямым затратам, это уже знакомые бухи посоветовали.. вроде как чотб со строками декларация были регистры.. прямые затраты, доходы тек периода, внереализационные итп.. думаете им только по 20 и 62 счетам (тот контрагент кот проверяю у нас по 20 проходит и 62 только) карточки предоставлять?

[Марфик]

Юллля, если у Вас встречка по контрагенту, предоставьте распечатки ТОЛЬКО по нему. Зачем нести лишние бумажки? Я даже не носила полные книги продаж покупок , а только выписку с итогововыми суммами.Если у Вас 1с то карточку счёта 62 по субконто.И хватит с них регистров.
ЗЫ. А ещё лучше позвоните по тел , указанному в требовании и спросите, что они хотят.

[Юллля]

А телефона исполнителя нет, как ни странно, лишь подпись нал инспектора. Но я тоже склоняюсь к тому, что принести им документы ТОЛЬКО где отражен этот контрагент. НО.. в те 2 года у нас он был единственным покупателем Но я правильно понимаю что регистры по внереализац и прочим расходам тогда не нужны.. лишь то, где есть ссылка на эту фирму?

[Марфик]

. НО.. в те 2 года у нас он был единственным покупателем

А как у Вас покупатель с 20 корреспондирует? Взамозачётом?

[Юллля]

не совсем.. в 20 у нас поставщики чьи услуги мы "перепродаем" этому контрагенту..т.е. прямо контрагент там не упоминается.. а подразумевается лишь..

[Марфик]

Субподряд? Это тоже нужно распечатывать... И книгу покупок тоже тогда

[Energizer]

Мне на встречку так же написали. Потребовали регистры бух учета по счетам 68\ндс, 62, 90 и анализ счета 68\ндс. Сформировала карточки счета и в экселе убрала все лишнее. Оставила только общую сумму в конце и то что касалось именно конрагента. При этом по 68 сделала только карточку- ну чем не анализ?? Все что требовали делала строго по контрагенту, выкидывая все что не касалось его. Единственное что оставляла это общие суммы как в регистрах так и в книге продаж. Потому что во встречке это было четко прописано.

[Woda]

Сформировала карточки счета и в экселе убрала все лишнее. Оставила только общую сумму в конце и то что касалось именно конрагента.
уточните пожалуйста...у нас сейчас как раз встречка...
подразумевается только общая сумма по всем контрагентам или только по конкретно запрашиваемому? если по все то за какой период?

[Woda]

если например из 6 сч-фактур налоговая запрашивает только 2 из них по контрагенту, то в карточке счета по 62 я в конце должна указать сумму выручки всех шести счетов-фактур или только двух запрашиваемых?
прошу прощения совсем запуталась

[Глав-Стаж]

В настоящее время права налоргов в рассматриваемой части регулируются ст.93.1 НК РФ.