Возмещение работником части стоимости путевки

[@lga]

В смете расходов по бюджету заложена стоимость летнего отдыха сотрудников в пансионате по коду 290. По распоряжению руководства сотрудник должен возместить 1% стоимости путевки в кассу учреждения.

Как сделать проводки:
Начисляем расходы (стоимость путевки): Дб 401.01.290 Кр 302.18.730
Перечисляем (полную стоимость путевки): Дб 302.18.830 Кр 304.05.290
Возмещение в кассу 1% стоимости: Дб 201.04.510 Кр ?
Начисление 1% стоимости: Дб ? Кр ?

[Ученица 777]

По распоряжению руководства сотрудник должен возместить 1% стоимости путевки в кассу учреждения.

какого руководства?

[@Olga]

У нас муниципальное образование и финансирование происходит из бюджета муниципального образования. Поэтому распоряжения издает глава муниципального образования.

[Ксения777]

Возмещение в кассу 1% стоимости: Дб 201.04.510 Кр ?
040101 290 и не надо ничего начислять

[Пудель]

А я бы пропускал транзитом через что-нибудь, чтобы потом по оборотам можно было отследить, что возмещение имело место быть и в правильном объёме. Если он выступает в данном случае именно как сотрудник - можно вообще удержать через 304.03, если как физлицо - тогда 205.

[@lga]

"Дб 201.04.510 Кр 40101 290".
А какже тезис о том, что денежные средства и финансовый результат не совместимы?

А как через 304.03, чем его закрывать, не могу сообразить?